潮宏基（002345） 买入（维持） ◼ 2023 年全年实现归母净利润 3.3 亿元：公司披露 2023 年年报和 2024 年 一季报，2023 年公司营收 59 亿元，同比+33.56%，实现归母净利润 3.3 亿元，同比+67%，实现扣非归母净利润 3 亿元，同比+72%。单拆 Q4， 公司收入 14 亿元，同比+35%，归母净利润 2041 万元，2023 年公司女 包业绩计提减值 3943 万元。 证券研究报告·公司点评报告·饰品 2023 年报&2024 一季报点评：2024Q1 高基 数下归母净利实现正增长，符合预期 2024 年 04 月 27 日 | --- | --- | --- | --- | --- | --- | |------------------------------|---------|--------|--------|--------|--------| | 盈利预测与估值 [Table_EPS] | 2022A | 2023A | 2024E | 2025E | 2026E | | 营业总收入（百万元） | 4,417 | 5,900 | 7,011 | 8,415 ...

广东潮宏基实业股份有限公司 审 计 报 告 华兴审字[2024]23013820080 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 审 计 报 告 华兴审字[2024]23013820080号 广东潮宏基实业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"潮宏基"）财务报 表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了潮宏基2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年 度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于潮宏基，并履行了职 业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 1 （一）存货减值 1. ...

证券代码：002345 证券简称：潮宏基 公告编号：2024-010 广东潮宏基实业股份有限公司 第六届监事会第九次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第九次会 议于 2024 年 4 月 25 日在公司会议室以现场方式召开。本次会议由公司监事会主 席郑春生先生召集和主持，会议通知已于 2024 年 4 月 15 日以专人送达、传真、 电子邮件等方式送达给全体监事。会议应到监事 3 名，实际出席会议的监事共 3 名，公司董事会秘书列席本次监事会。本次会议召集、召开符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。与会监事经认真审议和表决，通过以下决议： 公司《2023 年度监事会工作报告》详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）。 二、以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权，一致审议通过了《2023 年度报告及 摘要》。 经审核，监事会成员一致认为董事会编制和审核广东潮宏基实业股份有限公 司《2023 年度报告及摘要》的程序符合法律、行政 ...

关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的 可行性报告 一、开展外汇套期保值的目的 随着公司业务的发展，为降低汇率波动对公司经营造成的不利影响，并基于 经营战略的需要，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务，以减少汇率波动对公 司业绩的影响。 二、外汇套期保值的基本情况 1、外汇套期保值的品种 公司及子公司拟开展的外汇套期保值交易是为满足正常生产经营及投资业 务需要，在银行办理的规避和防范汇率风险的远期外汇交易业务，包括远期结售 汇业务、人民币与外币掉期业务等。 远期结售汇业务是指与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇 的外汇币种、金额、汇率和期限，到期再按照该远期结售汇合同约定的币种、金 额、汇率办理结汇或售汇的业务。 3、开展外汇套期保值业务期限及授权 鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权公司董事长、 总经理廖创宾先生负责组织实施，按照公司《外汇套期保值业务管理制度》相关 规定及流程进行操作。业务期间从本次董事会审议通过之日起至下一年度董事会 召开之日止。 三、外汇套期保值的风险分析 外汇套期保值交易可以有效降低汇率波动对公司经营的影响，但也可能存在 如下风险： 人民币与外币掉期业务 ...

广东潮宏基实业股份有限公司 2023年度独立董事林天海述职报告 作为广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在2023 年度工作中，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管 理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范 运作》以及《公司章程》、公司《独立董事制度》等有关法律、法规的规定和要 求，恪尽职守、勤勉尽责地履行职责，积极参加相关会议，认真审议董事会各项 议案，对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的作用，维护公司及全 体股东的利益。现将本人2023年度的履职情况汇报如下： 一、本人的基本情况 （一）个人履历 本人林天海，研究生，中欧国际工商学院EMBA。曾任广东松发陶瓷股份有 限公司、上海顺灏新材料科技股份有限公司独立董事。现任北京艾浦乐科技有限 公司执行董事、总经理，公司独立董事，兼任北京同有三和中医药发展基金会公 益委员，北京正和岛岛邻机构秘书长，北京交通大学中国产业安全研究中心兼职 教授、博士后合作导师。 （二）独立性自查情况说明 作为公司的独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监 ...

广东潮宏基实业股份有限公司 关于公司及子公司开展黄金存货套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 公司及子公司对存货中的黄金存货进行套期保值，主要通过上海黄金交易所 黄金延期交收业务、期货公司黄金期货交易工具及黄金租赁等其他可以达到相同 套期保值目的的套保工具，以达到规避由于黄金价格大幅下跌造成的库存黄金存 货可变现净现值低于库存成本的情况。 二、套期保值业务的开展 由公司董事会授权董事长、总经理负责组织实施，按照公司已建立的《期货 套期保值业务管理制度》相关规定及流程进行操作。 三、交易品种和数量 证券代码：002345 证券简称：潮宏基 公告编号：2024-016 广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十次会 议审议通过了《关于公司及子公司开展黄金存货套期保值业务的议案》，该业务 授权在董事会决策权限范围内。现将有关事项公告如下： 一、套期保值的目的 公司及子公司存货中黄金存货受黄金价格波动影响较大，为规避黄金价格大 幅波动给公司经营带来的不利影响，公司计划通过上海黄金交易所黄金延期交收 业务、期货公司黄金期 ...

广东潮宏基实业股份有限公司 未来三年股东回报规划（2024-2026年） （一）公司的利润分配形式： 为保障广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）投资者合理的投 资回报，规范建立科学、持续、稳定的股东回报机制，增强利润分配政策决策透 明度和可操作性，切实保护公众投资者合法权益，根据中国证券监督管理委员会 《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37号）、 《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》等相关法律、 法规及规范性文件以及《公司章程》的相关规定，综合考虑公司盈利能力、经营 发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素，公司制定了《未 来三年股东回报规划（2024-2026年）》（以下简称"本规划"）。 一、制定本规划考虑的因素 公司着眼于长远的和可持续的发展，综合考虑自身的财务结构、盈利能力、 成长性和未来的投资、融资发展规划，在平衡股东的短期利益和长期利益的基础 上，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对利润分配做出制 度性安排，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。 二、本规划的制定原则 公司股东回报规划应当通过多种渠 ...

广东潮宏基实业股份有限公司 2024 年第一季度报告 证券代码：002345 证券简称：潮宏基 公告编号：2024-020 广东潮宏基实业股份有限公司 2024 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完 整。 3.第一季度报告是否经审计 □是 否 1 广东潮宏基实业股份有限公司 2024 年第一季度报告 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 | | | 单位：元 | | --- | --- | --- | | 项目 | 本报告期金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 739,952.15 | | | 计入当期损益的政 ...

证券代码：002345 证券简称：潮宏基 公告编号：2024-018 广东潮宏基实业股份有限公司 关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十次会 议审议通过了《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的议案》，该业务授权 在董事会决策权限范围内。现将有关事项公告如下： 一、开展外汇套期保值的目的 随着公司业务的发展，为降低汇率波动对公司经营造成的不利影响，并基于 经营战略的需要，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务，以减少汇率波动对公 司业绩的影响。 二、外汇套期保值的品种 公司及子公司拟开展的外汇套期保值交易是为满足正常生产经营及投资业 务需要，在银行办理的规避和防范汇率风险的远期外汇交易业务，包括远期结售 汇业务、人民币与外币掉期业务等。 远期结售汇业务是指与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇 的外汇币种、金额、汇率和期限，到期再按照该远期结售汇合同约定的币种、金 额、汇率办理结汇或售汇的业务。 人民币与外币掉期业务是指在委托日同时与银行约 ...

证券代码：002345 证券简称：潮宏基 公告编号：2024-014 广东潮宏基实业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东潮宏基实业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召 开第六届董事会第十次会议和第六届监事会第九次会议审议通过了《关于会计政 策变更的议案》，现将有关情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 （一）本次会计政策变更的原因 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（以下简 称"解释第 16 号"），本公司自 2023 年 1 月 1 日起施行"关于单项交易产生的资 产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的内容。 解释第 16 号明确了对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应 纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产 生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号 ——所得税》 ...