截至 2024 年 12 月 31 日，中审亚太合伙人数量为 93 人，注册会计师 482 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 180 余人。2023 年度上市 公司（含 A、B 股）审计客户共计 39 家，收费总额人民币 6,806.15 万元。这些 上市公司主要行业涉及制造业、批发和零售业、金融业及信息传输、软件和信息 技术服务业等。与公司同行业的上市公司审计客户 4 家。 光智科技股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 光智科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中审亚太会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"中审亚太"）作为公司 2024 年度财务报告和内部控 制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章 程》等规定和要求，公司对中审亚太在 2024 年度审计工作的履职情况进行了评 估。具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中审亚太成立于 2013 年 ...

证券代码：300489 证券简称：光智科技 公告编号：2025-038 光智科技股份有限公司 单位：元 关于计提信用减值及资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、计提信用减值和资产减值准备情况概述 （一）本次计提信用减值和资产减值准备的原因 为真实、准确反映光智科技股份有限公司（以下简称"公司"）截至2024 年12月31日的资产状况和财务状况，根据《企业会计准则第8号——资产减值》 及公司会计政策等相关规定，公司对合并报表范围内的2024年末可能出现减值迹 象的应收账款、其他应收款、应收票据、固定资产、存货等资产进行了减值测试， 根据测试结果，基于谨慎性原则，公司对2024年度可能发生的信用减值损失及资 产减值损失计提减值准备。 （二）本次计提减值准备的资产范围和金额 公司及下属子公司对2024年末存在减值迹象的资产进行全面清查和资产减 值测试，2024年度减值准备计提情况如下表： | 项目 | 本期计提 | | --- | --- | | 一、信用减值损失（损失以"-"列示） | 1,836,057.70 | | 其中：应收 ...

光智科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不 存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规 定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告 ...

光智科技股份有限公司 董事会 2025 年 3 月 13 日 光智科技股份有限公司 2024 年度董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 的规定，独立董事应当每年对独立性情况进行自查，并将自查情况提交董事会。 董事会应当每年对在任独立董事独立性情况进行评估并出具专项意见，与年度报 告同时披露。基于此，光智科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就 公司在任独立董事刘广民、孙建军、朱日宏以及 2024 年度离任的独立董事白云 的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经公司独立董事自查，以及董事会核查独立董事在公司的履职情况，结合独 立董事签署的相关自查文件，董事会认为，上述独立董事及其配偶、父母、子女、 主要社会关系未在公司或公司附属企业担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东公司担任任何职务，未与公司存在重大的持股关系，与公司以及主 要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，符合 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于光智科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 目 录 | 1、专项审核报告 | 1 | | --- | --- | | 2、附表 | 3 | 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于光智科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 中审亚太审字（2025）001387 号 光智科技股份有限公司全体股东： 我 ...

2024 年度董事会审计委员会对会计师事务所履职情况报告 光智科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中审亚太会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"中审亚太"）作为公司 2024 年度财务报告和内部控 制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章 程》《董事会专门委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会秉持勤勉 尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行 监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中审亚太成立于 2013 年 1 月 8 日，地址为北京市海淀区复兴路 47 号天行建 商务大厦 20 层 2206，首席合伙人为王增明，拥有财政部颁发的会计师事务所执 业证书。 截至 2024 年 12 月 31 日，中审亚太合伙人数量为 93 人，注册会计师 482 人， 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 180 余人。2023 年度上市公司 （含 A、B 股）审计客户共计 39 家，收费总额人民币 6,806.15 ...

证券代码：300489 证券简称：光智科技 公告编号：2025-033 1.公司红外光学产业化项目于2021年4月份投产后，不断向应用端产品进行 延伸，为了尽快突破产品技术以实现市场份额的扩大，近三年累计研发投入 4.95亿元，占近三年累计营业收入的14.54%。 2.公司致力于打造从材料到应用端全产业链覆盖的模式，深入推进精细化管 理模式，以保障公司可持续发展战略。2022 年至 2024 年近三年公司管理费用占 营业收入比重分别为 11.68%、9.38%、7.59%，近三年累计管理费用投入占累计营 业收入的 9.25%。 3.基于谨慎性原则，为真实、准确反映公司财务状况、资产价值及经营成果， 公司对本报告期期末各类应收款项、其他应收款、预付账款、存货、固定资产、 光智科技股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 光智科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 13 日召开第五 届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分 之一的议案》。现将具体情 ...

证券代码：300489 证券简称：光智科技 公告编号：2025-032 光智科技股份有限公司 关于公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 光智科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 13 日召开了第五届董 事会第二十五次会议、第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司及子公司 使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及公司合并报表范围内的子公司在 保障正常生产经营资金需求的情况下，滚动使用不超过人民币 3 亿元的自有资金进行现 金管理，现将相关情况公告如下： 一、本次使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况 （一）投资主体：公司及全资子公司、控股子公司（以下合称"公司及子公司"） （二）投资目的：为提高公司及子公司资金使用效率，合理利用闲置资金，在不影 响公司资金正常使用计划的情况下，结合实际经营情况，计划使用闲置自有资金进行现 金管理，增加公司收益，为公司及股东谋取较好的投资回报。 （三）投资额度：根据公司闲置自有资金情况，计划使用自有资金不超过人民币 3 亿元（含本数） ...

光智科技股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年度监事会工作报告 2024 年度，光智科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格按照 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》《监事会议 事规则》等有关规定和要求，认真履行监事会的职责、独立行使监事会的监督职 权，积极列席董事会、出席股东大会，对公司生产经营活动、利润分配实施、内 部控制、关联交易、财务状况以及董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监 督，督促公司董事会及经营管理层执行股东大会决议，较好地保障了公司股东权 益、公司利益和员工的合法权益，保证了公司的规范运作、健康发展。现将公司 监事会 2024 年度工作情况报告如下： 一、监事会会议情况 （一）监事会会议召开情况 报告期内，监事会按照《公司章程》《监事会议事规则》的规定，忠实履行 职责，2024 年度共召开了十二次会议，审议通过议案 42 项。会议的召集、召开 和表决程序均符合相关法律法规、《公司章程》及《监事 ...

光智科技股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年度，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《股 2024 年度董事会工作报告 2024 年度，光智科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称 《股票上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作指引》）等法律法规、规范性文件 以及《公司章程》、公司《董事会议事规则》等规章制度的规定，以切实维护公 司利益、股东权益为原则，认真贯彻落实股东大会的各项决议，勤勉尽责，不断 规范公司治理，较好地履行了公司及股东赋予董事会的各项职责。现将 2024 年 度董事会工作内容及 2025 年董事会工作重点报告如下： 一、2024 年公司经营情况回顾 在公司战略的指引下，公司上下全力以赴，积极作为，紧抓红外行业发展机 遇，一方面纵向延伸红外产业链下游产品，另一方面横向扩大成熟材料产品市场 份额稳固领先地位。2024 年，公司实现营业收入 ...