晶瑞电子材料股份有限公司 董事会对独董独立性评估的专项意见 晶瑞电子材料股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 26 日 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等要求，晶瑞电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司 在任独立董事李晓强、李明、周庆丰的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： 经核查独立董事李晓强、李明、周庆丰的任职经历以及各自签署的《独立 董事独立性情况自查表》，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害 关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独 立性的情况。公司董事会认为公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 中对独立董事独立性的相关要求。 ...

晶瑞电子材料股份有限公司 2023年度独立董事述职报告（李明） 本人作为晶瑞电子材料股份有限公司(以下简称"公司")独立董事，严格按 照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》、 《公司独立董事工作制度》的相关规定和要求履行独立董事职责，在2023年度工 作中，恪尽职守、勤勉履职，依法促进公司的规范运作，维护公司和股东特别是 中小股东的利益，充分发挥独立董事的作用。现就本人2023年度履行独立董事的 职责的情况报告如下： 一、本人的基本情况 李明，男，1960 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，现为 上海交通大学材料科学与工程学院长聘教授，先进信息材料联合研究中心主任， 电子材料技术研究所所长，微电子材料学术带头人。2021 年 6 月至今，在公司 担任独立董事。本人本科、硕士毕业于东北大学，在日本九州工业大学材料科学 与工程系电子化学专业获得工学博士学位，曾在日本电子封装企业三井高科技从 事封装材料与技术的研发多年，目前主要研究方向为微纳电子互连材料成形理论 与应用，低温固态键合方法、芯片微通道高保 ...

一、证券投资情况 2023 年度证券与衍生品投资情况的核查意见 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"、"保荐人"）作为晶瑞电子 材料股份有限公司（以下简称"公司"）2021 年向不特定对象发行可转换公司债 券、2022 年以简易程序向特定对象发行股票及 2024 年向特定对象发行股票持续 督导的保荐人，根据《公司法》《证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定的要求，对公司 2023 年度内部 控制自我评价报告进行了认真、审慎的核查，具体核查情况如下： （一）证券投资概述 为进一步提高自有资金使用效率，增加公司收益，在保障正常运营的基础上， 公司将部分资金用于证券品种投资，为公司和股东创造更大的收益。证券投资的 范围包括新股配售或者申购、证券回购、股票及存托凭证投资、债券投资等。根 据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》及公司 内部制度等相关规定，公司 2023 年度证券投资事项未达到董事会审议及临时公 告披露标准。 国信证券股份有限公司 关于晶瑞电子材料 ...

天健会计师事务所是一家具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所，在 业务规模、执业质量和社会形象方面都处于国内领先的地位，具有良好的职业操 守和专业能力。在 2023 年度的审计工作中，天健会计师事务所能够独立、公正、 客观的评价公司的实际情况、财务状况和经营成果，勤勉、认真地履行其审计职 责，顺利完成了公司 2023 年度财务报告审计工作，表现了良好的职业操守和业 务素质，切实维护了公司及全体股东的合法权益。为保持审计工作的连续性，公 司拟续聘天健会计师事务所为公司 2024 年度审计机构。 | | | 债券代码：123031 债券简称：晶瑞转债 债券代码：123124 债券简称：晶瑞转 2 晶瑞电子材料股份有限公司 关于续聘公司 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 晶瑞电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开 的第三届董事会第四十次会议及第三届监事会第三十次会议，审议通过了《关于 续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"天健 ...

晶瑞电子材料股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等相关规定和要求，晶瑞电子材 料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 恪尽职守，认真履职，对公司 2023 年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）2023 年度履职情况评估及履行监督职责 情况汇报如下： 一、2023 年度年审会计师事务所基本情况 1、会计师事务所基本情况 天健会计师事务所成立于 2011 年 7 月 18 日，是一家具有证券、期货相关业 务资格的会计师事务所，在业务规模、执业质量和社会形象方面都处于国内领先 的地位。注册地址为浙江省杭州市西湖区隐街道西溪路 128 号。天健会计师事务 所首席合伙人为王国海，截至 2023 年 12 月 31 日，天健会计师事务所共有合伙 人 238 人，注册会计师 2,272 人，其中 8 ...

| 证券代码：300655 | 证券简称：晶瑞电材 | 公告编号：2024-042 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123031 | 债券简称：晶瑞转债 | | | 债券代码：123124 | 债券简称：晶瑞转 2 | | 晶瑞电子材料股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 （一）2023 年度公司计提应收款项坏账准备 6,162,512.47 元，其中：应收账 款坏账准备 3,493,517.03 元；应收款项融资坏账准备 0.00 元；其他应收款坏账准 备 2,578,418.85 元，应收票据坏账准备 90,576.59 元。应收款项、应收款项融资、 其他应收款、应收票据等金融工具减值政策为： 对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项，公 司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准 备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险 自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司 按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认 后未显著增加 ...

Financial Performance - In 2023, the company achieved a total revenue of ¥1,299,415,109.42, a decrease of 25.57% compared to ¥1,745,800,096.85 in 2022[6]. - The semiconductor sector generated revenue of ¥690,445,755.15, down 11.01% from ¥775,830,970.66, while the lithium battery materials segment saw a significant decline of 48.44%, with revenue dropping to ¥274,235,024.44 from ¥531,851,661.07[6]. - The company’s high-purity chemical products generated revenue of ¥695,963,039.00, representing 53.56% of total revenue, but saw a decline of 15.85% from the previous year[6]. - The company’s domestic sales accounted for 99.37% of total revenue, with a decrease of 24.68% compared to the previous year[6]. - Investment income amounted to 3,866,514.83, representing 132.07% of total profit, attributed to investments in joint ventures[18]. - Fair value changes resulted in a loss of -47,977,198.41, accounting for -1,638.72% of total profit, linked to financial asset fair value fluctuations[18]. - Asset impairment losses reached -28,746,566.02, which is -981.87% of total profit, primarily due to inventory write-downs[18]. - The company’s diluted earnings per share for the latest period is CNY 0.0140[84]. Research and Development - The company’s R&D expenses reached ¥71,014,900, an increase of 1.88% year-over-year, with the number of R&D personnel growing by 19.83%[2]. - The company has a total of 158 patents, including 67 invention patents, as of the end of the reporting period[2]. - The company is involved in the research and development of lithium battery binders, with a focus on technology and product performance improvements to compete with established foreign brands[50]. - Research and development investment from 2020 to September 2023 increased from 33.84 million yuan to 52.24 million yuan, representing a growth from 3.31% to 5.45% of revenue[168]. - The number of R&D personnel rose from 96 at the end of 2020 to 123 by September 2023, indicating a steady increase in R&D capabilities[168]. - The company aims to enhance its core technology and product development, focusing on high-purity chemicals and photoresists to address semiconductor industry challenges[168]. Market Strategy and Expansion - The company plans to enhance its product solutions and services in the semiconductor-grade electronic materials industry to improve economic benefits and market share[4]. - The company is expanding its market presence by increasing production capabilities and focusing on high-purity chemical products for the semiconductor industry[43]. - The company aims to enhance its competitive edge by investing in new technologies and expanding its product offerings in the lithium battery materials sector[40]. - The company has established long-term partnerships with major clients in the semiconductor industry, including SMIC and Changjiang Storage[55]. - The strategic focus for the future includes enhancing product and technology investments while prioritizing market capture and globalization[56]. - The company is actively exploring market expansion opportunities in the high-end high-purity chemical sector, which has significant domestic replacement potential[76]. - The company is expanding its marketing efforts in the Pearl River Delta and Southwest regions, aiming to build a nationwide marketing network centered around these areas[182]. - The company plans to optimize its customer structure by shifting technical resources towards the semiconductor industry, which has higher technical barriers and profit margins[182]. Production and Capacity - The company has initiated a project to produce 90,000 tons of semiconductor-grade high-purity sulfuric acid, with 60,000 tons already in mass production[23]. - A new project in Hubei aims to produce 185,000 tons of electronic-grade materials, with initial products already being shipped to meet market demand[23]. - The company has established a project to produce 87,000 tons of new materials for optoelectronics and semiconductors, with 1,200 tons of key electronic materials already in mass production[24]. - The company has achieved a production capacity of 1200 tons per year for key electronic materials used in integrated circuits, with a total investment of 4.5 billion RMB in the project[183]. - The company has built one of the largest domestic production capacities for high-purity sulfuric acid and hydrogen peroxide, contributing to its competitive advantage in the market[186]. Financial Management and Governance - The company is focused on maintaining a stable capital structure while exploring financing options through new stock and bond issuances[33]. - The company has raised a total of CNY 122.94 million through various fundraising methods, with CNY 11.27 million already utilized and CNY 111.66 million remaining[103]. - The company has established dedicated accounts for the management of raised funds, ensuring compliance with regulatory requirements[133]. - The company has signed multiple tripartite supervision agreements to ensure the proper use of raised funds[133]. - The company is committed to enhancing information disclosure quality and maintaining a focus on core business development to increase investor confidence[171]. - The company has established a supervisory board consisting of 3 members, including 1 employee representative, meeting legal requirements[198]. - The company emphasizes transparency in the appointment of senior management and has implemented performance evaluation standards and incentive mechanisms[199]. - The company has developed an internal control system to ensure compliance with laws and regulations, enhancing governance and operational efficiency[200]. Environmental and Safety Management - The company recognizes the importance of high-purity chemicals in the electronics industry, which directly impacts product yield and reliability[87]. - The company faces environmental challenges due to production processes, which may lead to increased costs for environmental governance and compliance[90]. - The company is aware of the risks associated with safety in production processes, particularly for hazardous chemicals, and is implementing measures to mitigate these risks[68]. - The company is committed to strict environmental and safety production management to comply with increasingly stringent industry policies[113]. Challenges and Risks - The semiconductor industry is experiencing a downturn, impacting the company's market expansion and customer certification processes[136]. - The company faces risks of bad debt losses due to potential payment delays from clients in the semiconductor, LED, flat panel display, and lithium battery manufacturing industries[93]. - The company maintains a high profit level through advanced technology, but risks losing its competitive edge if R&D capabilities do not keep pace with industry trends[93]. - The company is exposed to foreign exchange risks due to its overseas business, which could significantly affect its operating performance[122]. - The company is facing challenges in achieving expected benefits due to market demand decline and technical difficulties in the semiconductor industry[147]. - The company has faced challenges in product technology difficulty, market development, and customer certification cycles, leading to underperformance in expected benefits[159].

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—3 页 三、附件………………………………………………………………第 4—8 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕4623 号 晶瑞电子材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了晶瑞电子材料股份有限公司（以下简称晶瑞电材公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的晶瑞电材公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供晶瑞电材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为晶瑞电材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解 ...

| 证券代码：300655 | 证券简称：晶瑞电材 | 公告编号：2024-037 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123031 | 债券简称：晶瑞转债 | | | 债券代码：123124 | 债券简称：晶瑞转 | 2 | 晶瑞电子材料股份有限公司 晶瑞电子材料股份有限公司 监事会 2024 年 4 月 26 日 1 监事会对公司2023年度内部控制自我评价报告的意见 根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件的规定，晶瑞电子材料 股份有限公司（以下简称"公司"）对公司内部控制进行了自我评价并出具了《公 司 2023 年度内部控制自我评价报告》。监事会经过认真阅读报告内容，与公司管 理层和有关部门交流，查阅公司的管理制度，现对公司内部控制自我评价报告发 表意见如下： 监事会对《公司 2023 年度内部控制自我评价报告》及公司内部控制制度的 建设及运行情况进行了审查，认为，董事会编制的《公司 2023 年度内部控制自 我评价报告》 ...

2023 年度，晶瑞电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格 遵守《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》 和《公司监事会议事规则》等的有关规定，以维护公司利益和股东权益为原则， 认真履行监督职责，依法独立行使职权。报告期内，公司监事参加了股东大会， 列席了董事会会议，对公司重大事项的决策程序、合规性进行了监察、对公司财 务状况和财务报告的编制进行了审查，对公司董事、总经理与其他高级管理人员 履行职责情况进行了监督，有效发挥了监事会职能。现根据 2023 年度监事会工 作情况，拟定了 2023 年度监事会工作报告，请予以审议。 一、对公司 2023 年度经营管理行为和业绩的基本评价 2023 年，监事会严格按照《公司法》、《证券法》以及《公司章程》《公司监 事会议事规则》和有关法律、法规等的要求，从切实维护公司利益和广大股东权 益出发，认真履行了监督职责。公司监事会成员列席了 2023 年历次董事会会议， 并认为：董事会认真执行了股东大会的各项决议，勤勉尽责，未出现损害公司及 股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公司章程》 的要求。监事会对任 ...