目 录 | 序号 | 内 | 容 | 页码 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | | 1-6 | | | 2 | 合并资产负债表 | | 7 | | | 3 | 合并利润表 | | 8 | | | 4 | 合并现金流量表 | | 9 | | | 5 | 合并所有者权益变动表 | | 10-11 | | | 6 | 母公司资产负债表 | | 12 | | | 7 | 母公司利润表 | | 13 | | | 8 | 母公司现金流量表 | | 14 | | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | | 15 - | 16 | | 10 | 财务报表附注 | | 17 - | 116 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 审 计 报 告 容诚审字[2024] 230Z0649 号 山东亚华电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东亚华电子股份有限公司（以下简称亚华电子）财务报 ...

山东亚华电子股份有限公司 2023 年年度报告全文 山东亚华电子股份有限公司 2023 年年度报告 2024-013 2024 年 4 月 27 日 1 山东亚华电子股份有限公司 2023 年年度报告全文 2023 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人耿玉泉、主管会计工作负责人于雷及会计机构负责人(会计主管人员)于雷 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，属于公司计划性事务，不构成公司对投资者 的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测 与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节"管理层讨论与分析"之"十一、公司未来发展的展望"相关内容， 具体描述了公司可能存在的相关风险，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 104,200,000 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 1.0 ...

东吴证券股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"、"保荐机构"）作为山东 亚华电子股份有限公司（以下简称"亚华电子"、"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对亚华电子 2023 年度募集资金存 放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]458 号文《关于同意山东亚华电 子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，公司于 2023 年 5 月 26 日公开发行人民币普通股股票 2,605.00 万股，每股发行价格为人民币 32.60 元，募集资金总额为人民币 84,923.00 万元，扣除承销费用和保荐费用不含税金 额合计人民币 6,669.23 万元后，实际募集资金净额为人民币 78,253.78 万元， 该募集资金已于 2023 年 5 月 18 日到账 ...

山东亚华电子股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：元 | 其他关联方及其附属企 | 淄博普晙祥裕电子配件有限 | 公司实控人之一 | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 耿玉泉侄女婿担 | 应付账款 | 322,029.88 | 731,843.70 | 806,176.40 | 247,697.18 购买原材料 | 经营性往来 | | 业 | 公司 | 任法人的公司 | | | | | | | | 总计 | | | | 21,894,679.70 | 37,970,610.66 | 52,330,302.69 | 7,534,987.67 | | | 公司法定代表人：耿玉泉 | | | 主管会计工作的负责人：于雷 | | | 会计机构负责人：于雷 | | | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上 市公司的关 | 上市公司核 算的会计科 | 2023年初占 | 2023年度占用 | 2023年度占 | 2023年度偿还 | 2023年末占 ...

山东亚华电子股份有限公司 山东亚华电子股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 报告期内，山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）监事会本着维 护公司、公司股东、公司员工利益的原则，依照《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《山东亚华电子股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）以及《监事会议事规则》等有关规定，认真履行了监 事会的各项职责，对公司的生产经营情况、董事会提交股东大会审议的财务报告 和相关资料、公司财务及资金运作情况、公司董事及高级管理人员履行职责情况 进行了有效监督。现将 2023 年度监事会工作情况汇报如下： 一、监事会工作情况 2023 年度，公司监事会共召开 5 次会议，会议的召集、召开与表决程序均 符合相关法律法规和《公司章程》的有关规定。会议具体情况如下： | 会议届次 | | | 会议时间 | | | | 会议议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | | 1、《关于 2022 ...

证券代码：301337 证券简称：亚华电子 公告编号：2024-022 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因及执行时间 2022年11月30日，财政部发布了《解释第16号》，规定"关于单项交易产生的资 产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的内容自2023年1月1日 起施行。 2023年10月25日，财政部发布了《解释第17号》，其中"关于流动负债与非流动 负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理" 的规定自2024年1月1日起施行。 由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策予以相应变更，并按以上文件 规定的生效日期开始执行上述会计准则。 山东亚华电子股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部 （以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第16号》(财会(2022)31号)（以 下简称"《解释第16号》"）和《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号， 以下简称"《 ...

证券代码：301337 证券简称：亚华电子 公告编号：2024-019 山东亚华电子股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月25日召开第 三届董事会第十三次会议，会议决定于2024年5月21日（星期二）14:00召开2023 年年度股东大会，本次会议采取现场表决与网络投票相结合的方式召开，现将有 关事项通知如下： 一、 召开会议的基本情况 1、会议届次：2023 年年度股东大会 2、会议召集人：董事会。第三届董事会第十三次会议审议通过了关于召开 本次股东大会的议案。 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召开符合有关法律、行政 法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议：2024 年 5 月 21 日（星期二）14:00 （2）网络投票： 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2024 年 5 月 21 日的交易时间，即 9:15-9:25，9:30-11:30 ...

山东亚华电子股份有限公司 山东亚华电子股份有限公司 会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告及 审计委员会履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共 和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，现将山东亚华电子股份有限公司 （以下简称"公司"）对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及审计委员会履 行监督职责情况的报告汇报如下： 一、2023 年度年审会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"）系 特殊普通合伙制企业，由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来， 初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内 最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册 地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首席 合伙人肖厚发。 截至 2023 年 12 ...

一、计提减值准备的资产范围和金额 证券代码：301337 证券简称：亚华电子 公告编号：2024-021 山东亚华电子股份有限公司 关于2023年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求，基于谨慎性原则，为了更加真实、 准确的反映公司的资产与财务状况，公司及子公司于2023年末对应收款项、存货、固 定资产、在建工程等资产进行了全面清查，并对存在可能发生减值迹象的金融资产在 整个存续期内的预期信用损失、各类存货的可变现净值、固定资产、在建工程等资产 的可收回金额进行了充分的分析和评估，在此基础上对发生资产减值损失的资产计提 减值准备。经测算，2023年度公司计提减值损失15,921,621.51元，具体情况如下： | | 单位：元 | | --- | --- | | 1、信用减值损失 | -12,362,165.66 | | 其中：应收账款坏 ...

证券代码：301337 证券简称：亚华电子 公告编号：2024-015 山东亚华电子股份有限公司 关于2023年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月25日召开第三届董 事会第十三次会议、第三届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于公司2023年度利 润分配预案的议案》。本议案尚需提交2023年年度股东大会审议，现将有关情况公告如 下： 一、2023年度利润分配预案的基本情况 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，公司2023年 年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为45,516,763.94元，母公司实现的净 利润为45,153,957.28元。截至2023年12月31日，合并报表中可供分配的利润为 200,830,092.27元，母公司可供分配的利润为204,096,638.74元。根据利润分配应以 母公司的可供分配利润及合并报表的可供分配利润孰低原则，公司2023年度可供股东 分配的利润为200,830,092.27元。 根据《中 ...