目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕9429 号 浙江华海药业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江华海药业股份有限公司（以下简称华海药业公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华海 药业公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，华海药业公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 ...

浙江华海药业股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年四月 | | | 第一章 总则 第一条 目的：为规范浙江华海药业股份有限公司（以下简称公司）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，充分发挥内部审计工作在公司经济管理中的作 用，根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的有关规定，制定本制度。 第二条 适用范围：本制度适用浙江华海药业股份有限公司及子公司。 第三条 定义：内部审计是指由公司审计部对公司内部控制和风险管理的有 效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价 活动。 第二章 内部审计机构及人员 第四条 公司董事会下设立审计委员会，同时制定审计委员会工作规程并予 以披露。公司审计委员会全部由不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事应占半数以上并担任召集人，担任召集人的独立董事应当为会计专业人 士。 第五条 依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，在公司董事会 审计委员会下设立审计部（即内部审计机构），作为公司董事会审计工作的执行 机构，在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作，对公司内部 ...

浙江华海药业股份有限公司 第一条 目的：为加强浙江华海药业股份有限公司（以下简称"公司"）风险 管理，有效防范和化解风险，保证公司各项业务和公司整体经营的持续、稳定、 健康发展，根据《企业内部控制基本规范》、上海证券交易所相关规定等法律法 规，特制定本制度。 | | | 第一章 总则 第二条 适用范围：本制度适用范围为浙江华海药业股份有限公司及子公司。 境外子公司在同时遵守当地法律法规的基础上遵照本制度执行。 第三条 定义：本制度所指风险是指与公司经营管理有关的各类风险，包括 战略风险、市场风险、法律风险、运营风险、财务风险、信息与技术风险等。 风险评估是指根据公司内外部环境的变化，对收集的风险信息进行风险分 析、风险评价。包括对公司各项业务管理制度、各项业务计划、业务方案的事前 风险评估。 第二章 管理职责 第四条 公司董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）为负责风险评估 工作的领导机构。 企业风险评估制度 二〇二五年四月 审计委员会下属审计部负责日常工作联络和会议组织等工作。 公司高级管理人员、各职能部门分管领导及子公司负责人为各类风险管理的 第一责任人，负责以下事项： 第三章 风险评估 第五条 公司 ...

浙江华海药业股份有限公司 会计核算制度 二〇二五年四月 | 第一章 | 总 则 | | 1 | | --- | --- | --- | --- | | 第二章 | 会计信息质量要求 | | 1 | | 第三章 | 会计核算的基本要求 | | 2 | | 第四章 | 会计政策与会计估计 | | 3 | | 第五章 | 附 则 | 26 | | 第一章 总 则 第一条 目的：为加强浙江华海药业股份有限公司（以下简称"公司"）的会计核算工 作，规范本公司的会计行为，维护股东的权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会 计准则》、《企业内部控制基本规范》、《中华人民共和国公司法》、《浙江华海药业股份有限 公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和上海证券交易所相关规定等法律法规，特制 定本制度。 第二条 适用范围：本制度适用于浙江华海药业股份有限公司及中国境内的子公司。 第三条 公司董事长、总裁对本公司的会计工作和会计资料的完整性、真实性、合法 性负责。 第四条 会计核算内容：按照《企业会计准则》规定建立账册，进行会计核算，及时 提供合法、真实、准确、完整的会计信息，按发生的下列事项办理会计手续、进行会计核 算： ...

浙江华海药业股份有限公司 董事会人力资源委员会工作规程 二〇二五年四月 第一章 总则 第一条 为规范公司的人事管理，建立健全公司董事及高级管理人员（以下 简称"高管人员"）的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人 民共和国公司法》《上市公司治理准则》《浙江华海药业股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会人力资源委员会， 并制订本工作规程。 第二条 董事会人力资源委员会是董事会按照公司章程设立的专门机构，主 要负责拟定董事、高级管理人员的选择标准和程序，对董事、高级管理人员人选 及其任职资格进行遴选、审核，制定董事、高级管理人员的考核标准并进行考核， 制定、审查董事、高管人员的薪酬政策与方案。 第二章 人员组成 第三条 人力资源委员会成员由五名董事组成，其中独立董事应当过半数。 第四条 人力资源委员会委员由董事长、三分之一以上独立董事或者全体董 事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 人力资源委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主持 委员会工作。 第六条 人力资源委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以 连任。期间如有委员不再担 ...

浙江华海药业股份有限公司 董事会审计委员会工作规程 二〇二五年四月 第一章 总 则 第一条 为了制定和完善本公司财务审计制度及管理体系，强化董事会决策 功能，确保董事会对经营管理层的有效监督，完善公司治理机构，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《上海证券交 易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《上海证券交易所上市 公司自律监管指引1号——规范运作》《浙江华海药业股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制 定本工作规程。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门工作机构， 对董事会负责，向董事会报告工作，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及 评估内外部审计工作和内部控制。 公司应当为董事会审计委员会提供必要的工作条件。审计委员会履行职责时， 公司管理层及相关部门应当给予配合。 第二章 审计委员会的人员组成 第三条 董事会审计委员会成员由五名董事组成，其中三名为公司独立董事。 第四条 审计委员会委员由公司董事长、三分之一以上独立董事或者全体董 事的三分之一以上提名，并由董事会选举 ...

浙江华海药业股份有限公司 章 程 二〇二五年四月 | | | | | | 浙江华海药业股份有限公司 公司章程 第一章 总则 第一条 为维护公司、股东、职工和债权人的合法权益，规范公司的组织和 行为，根据《中国共产党章程》《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和其他有关规定，制定本章程。 第二条 浙江华海药业股份有限公司（以下简称"公司"）系依照《公司法》 和其他有关规定，并经浙江省人民政府批准，由浙江华海药业集团有限公司变更 设立的股份有限公司。 公司在浙江省市场监督管理局注册登记，取得营业执照，统一社会信用代码 为：91330000147968817N。 第三条 公司于 2003 年 1 月 28 日经中国证券监督管理委员会批准，首次向 社会公众发行人民币普通股 3500 万股（内资股），于 2003 年 3 月 4 日在上海证 券交易所上市。 第四条 公司注册名称：浙江华海药业股份有限公司 ZHEJIANG HUAHAI PHARMACEUTICAL CO.，LTD 第五条 公司住所：浙江省台州市临海市汛桥镇汛大路 88 号 邮政编码：317024 ...

浙江华海药业股份有限公司 交易和关联交易制度 二〇二五年四月 浙江华海药业股份有限公司 关联交易制度 浙江华海药业股份有限公司 关联交易制度 目录 | 第一章 | 总则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 重大交易 | 1 | | 第一节 | 一般规定 | 1 | | 第二节 | 证券投资的审议和披露要求 | 7 | | 第三节 | 委托理财的审议和披露要求 | 7 | | 第四节 | 与专业投资机构共同投资及合作的审议和披露要求 | 8 | | 第五节 | 期货和衍生品交易的审议和披露要求 | 10 | | 第三章 | 日常交易 | 12 | | 第四章 | 关联交易 | 13 | | 第一节 | 关联交易与关联方 | 13 | | 第二节 | 关联交易决策权限及审议程序的一般规定 | 15 | | 第三节 | 关联共同投资审议和披露的特别要求 | 19 | | 第四节 | 日常关联交易审议和披露的特别要求 | 19 | | 第五节 | 关联购买和出售资产审议和披露的特别要求 | 20 | | 第六节 | 关联交易定价 | 20 | | 第五章 | 附则 | 21 | 浙江华 ...

浙江华海药业股份有限公司 股东会议事规则 二〇二五年四月 | | | 第一章 总则 第一条 为规范公司行为，保证股东会依法行使职权，根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券 法》）、《浙江华海药业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 制定本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、本规则及公司章程的相关规定 召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。公司全体董事应当 勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第三条 股东会应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行使职权， 并按照法律法规和《公司章程》的规定对董事会进行授权。 股东会授权董事会行使股东会相关职责的，授权内容应明确具体。 第四条 股东会分为年度股东会和临时股东会。年度股东会每年召开一次， 应当于上一会计年度结束后的六个月内举行。临时股东会不定期召开，出现《公 司法》及《公司章程》规定的应当召开临时股东会的情形时，临时股东会应当在 二个月内召开。 公司在上述期限内不能召开股东会的，应当报告公司所在地中国证券监督管 理委 ...

浙江华海药业股份有限公司 分子公司管理制度 二〇二五年四月 | | | 第一章 总则 第一条 为加强对浙江华海药业股份有限公司（以下简称"公司"）各分子公司 的管理，规范公司内部运作，进一步促进公司规范治理和运行，维护公司和投资者 利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上海证券交易所 股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《浙江华海药业股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）等法律法规的有关规定，结合公司情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称子公司是指根据公司总体发展战略规划、产业结构调整或 业务发展需要而依法直接设立的，具有独立法人资格主体的公司或其他组织。包括： （一）公司独资设立的全资子公司或其他组织； （二）公司与其他公司或自然人共同出资设立的控股子公司或其他组织，包括： 1、由公司直接持股比例超过 50%的公司或其他组织； 2、公司持股比例虽然低于 50%，但能够决定其董事会半数以上成员的组成， 或者通过协议或其他安排拥有其实际控制权、有权委派或更换其总经理和财务负责 人的公司或其他组织。 第三条 本制度所称分公司是指根据公司及子公司依法设立的，不具有独立法 ...