第一章 总则 第一条 为加强湖南华纳大药厂股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，发挥内部审计在强化内部控制、改善风险管理、完善公司治理结构、 促进公司目标实现的作用，保护公司及股东的合法权益，依据《中华人民共和 国审计法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规、规范性文件和《湖南华纳 大药厂股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司内部机构或职能部门、控股子公司、分公司、 具有重大影响的参股公司的财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进 行的内部审计工作。 湖南华纳大药厂股份有限公司内部审计制度 湖南华纳大药厂股份有限公司 内部审计制度 第三条 本制度所称内部审计，是指对企业的财务收支、经济活动、内部 控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进企业完善治理、 实现目标的活动。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司在董事会审计委员会下设立内控审计部，为董事会审计委员 会下属常设机构。对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和 实施情况 ...

湖南华纳大药厂股份有限公司审计委员会工作细则 湖南华纳大药厂股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为完善湖南华纳大药厂股份有限公司（以下简称"公司"）治理结 构，促进公司自身规范高效地运作，最大限度地规避财务和经营风险，实现对公 司财务收支和各项经营活动的有效监督，确保各委员独立、诚信、勤勉地履行自 己的职责，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市 公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《上市规 则》"）《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 和《湖南华纳大药厂股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他 有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"或者"委员 会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，经董事会批准后成立。 第三条 审计委员会对董事会负责，向董事会报告工作，依照《公司章程》 和董事会授权履行职责，提案应当提交董事会审议决定。 第四条 公司设立内部审计机构对审计委员会负责，向审计委员会报告工 作，审计委员会对内部审计机构的工作进行指导、协调、监督和检 ...

湖南华纳大药厂股份有限公司独立董事工作制度 湖南华纳大药厂股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为规范湖南华纳大药厂股份有限公司（以下简称"公司"）的运作， 充分发挥独立董事在公司治理中的作用，促进公司独立董事尽责履职，完善公司 治理结构，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（以 下简称"《自律监管指引第1号——规范运作》"）和《湖南华纳大药厂股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和其他有关规定，制定本工作制度。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，并应当按照相关 法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、 上海证券交易所业务规则、本工作制度和《公司章程》等要求，认真履行职责， 在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护 中小股东合法权益。 第四条 独立董事必须具有独立性。 独立董事应当保持身份和履职的独立性。在履职过程中，不受公司及其主要 股东、实 ...

第三条 董事会行使下列职权： （一）召集股东会，并向股东会报告工作； 湖南华纳大药厂股份有限公司董事会议事规则 湖南华纳大药厂股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为进一步规范湖南华纳大药厂股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会 规范运作和科学决策水平，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《上市公司治理准则》《湖南华纳大药厂股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）及其他有关法律法规及规范性文件的规定，结合公司实际 情况，制订本规则。 第二条 公司董事会依据《公司法》和《公司章程》设立，对股东会负责并 报告工作。 第二章 董事会的职权 （二）执行股东会的决议； （三）决定公司的经营计划和投资方案； （四）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （五）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或者其他证券及上市方案； （六）拟订公司重大收购、收购公司股份或者合并、分立、解散及变更公司 形式的方案； （七）在《公司章程》规定权限范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、 资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交 ...

湖南华纳大药厂股份有限公司利润分配管理制度 湖南华纳大药厂股份有限公司 利润分配管理制度 第四条 公司应当重视投资者特别是中小投资者的合理投资回报，制定持续 稳定的利润分配政策根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司 章程》的规定，公司税后利润按下列顺序分配： （一）公司分配当年税后利润时，提取利润的 10%列入公司法定公积金。公 司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取； （二）公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前项规定提取 法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损； （三）公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会决议，还可以从税后 - 1 - 湖南华纳大药厂股份有限公司利润分配管理制度 第一章 总则 第一条 为规范湖南华纳大药厂股份有限公司（以下简称"公司"）利润分配 行为，完善和健全科学、持续、稳定的利润分配政策和决策、监督机制，给予投 资者合理的投资回报，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等法律、行政法规、部门规 章、规范性文件及《湖南华纳大药厂股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 ...

湖南华纳大药厂股份有限公司规范与关联方资金往来管理制度 湖南华纳大药厂股份有限公司 规范与关联方资金往来管理制度 第一章 总 则 第一条 为了规范湖南华纳大药厂股份有限公司（以下简称"公司"）与控 股股东、实际控制人及其他关联方的资金往来，避免公司关联方占用公司资金， 保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《上海证券交易所科创板 股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《上海证券交易所科创板上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、行政法规、部门规章和规 范性文件以及《湖南华纳大药厂股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"关联方"和"关联交易"，是指根据《上市规则》等有关 法律、行政法规、部门规章和规范性文件以及《湖南华纳大药厂股份有限公司关 联交易管理制度》所界定的关联方，包括关联自然人、法人或其他组织。 第三条 纳入公司合并报表范围内的子公司与公司关联方之间进行 ...

湖南华纳大药厂股份有限公司对外担保管理制度 湖南华纳大药厂股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为了保护投资者的合法权益，规范湖南华纳大药厂股份有限公司 （以下简称"公司"）的对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，确保公司 资产安全，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《上市公司章程指引》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》（以下简称"《监管要求》"）等法律、法规、规范 性文件以及《湖南华纳大药厂股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"对外担保"，是指公司为他人提供的担保，包括公司 对控股子公司的担保。 本制度所称"公司及其控股子公司的对外担保总额"，是指包括公司对控股 子公司担保在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。 第三条 公司控股子公司为公司合并报表范围之外的主体提供担保的，视同 公司提供担保，应执行本制度的相关规定。 第四条 公司对外担保实行统一管理，非 ...

湖南华纳大药厂股份有限公司现金管理制度 湖南华纳大药厂股份有限公司 现金管理制度 第一条 为了规范湖南华纳大药厂股份有限公司（以下简称"公司"）的现金 管理，提高资金使用效率，防范现金管理决策和执行过程中的风险，维护股东 和公司的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、 行政法规、部门规章和规范性文件以及《湖南华纳大药厂股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称现金管理是指国家政策及上海证券交易所（以下简称 "证券交易所"）相关业务规则允许的情况下，公司在控制投资风险并履行投资 决策程序，不影响募集资金投资项目建设进度、公司正常经营并确保资金安全 的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，对闲置资金通过 投资商业银行等金融机构对外发行的安全性高、流通性好且投资期限不超过 12 个月的理财产品（包括但不限于结构性存款、保本型理财产品或收益凭证等）， 在确保安全性、流动性 ...

湖南华纳大药厂股份有限公司信息披露管理制度 湖南华纳大药厂股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范湖南华纳大药厂股份有限公司（以下简称"公司"）的信 息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所科创 板股票上市规则》（以下简称"《科创板上市规则》"）等法律、法规、规范性 文件及《湖南华纳大药厂股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 制定本制度。 第二条 信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披露的信息应当 真实、准确、完整、简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏。 信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露，不得提前向任何单位和个 人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。 在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得公 开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要 求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。 证券及其衍生品种同时在 ...

湖南华纳大药厂股份有限公司重大经营与投资决策管理制度 湖南华纳大药厂股份有限公司 重大经营与投资决策管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范湖南华纳大药厂股份有限公司（以下简称"公司"）重大 经营及对外投资决策程序，建立系统完善的重大经营及对外投资决策机制，确保 决策的科学、规范、透明，有效防范各种风险，保障公司和股东的利益，根据有 关法律、法规及湖南华纳大药厂股份有限公司章程（以下简称"《公司章程》"） 的规定，特制定本制度。 第二条 重大经营与投资决策管理的原则：遵循合法、审慎、安全、有效的 原则，控制投资风险、注重投资效益。 第三条 公司应指定相关部门负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、 投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发现投 资项目出现异常情况，应及时向公司董事会报告。 第二章 决策范围 第四条 依据本制度进行的重大经营事项包括： （一）签订重大购买、销售合同的事项； （二）公司购买或处置固定资产的事项； （三）执行其他公司董事会或股东会制定的经营计划的事项。 第五条 依据本制度进行的投资事项包括： （一）收购、出售、置换股权、实物资产或其他资产（购买或者出售资产 ...