审 计 报 告 众环审字(2025)0100828 号 桂林旅游股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了桂林旅游股份有限公司（以下简称"桂林旅游公司"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金 流量表、合并及公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 桂林旅游公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合并及公司经营 成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 请参见财务报表注释 六.43 公 司 本 年 对 固 定 资 产、长期股权投资、其 他非流动资产等计提 了较大的资产减值损 失，对财务报表具有 重大影响，为此我们 将长期资产减值识别 为关键审计事项。 1、了解公司对固定资产、长期股权投资、其他非流动资产等计提 减值的原因、背景，分析其合理性； 2、对固定资产、其他非流动资产等实施监盘程序，观察其目前状 况； 3、获取公司计提减值的固定资产、长期股权投资、其他非流动资 ...

关于桂林旅游股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的专项核查报告 杨红青 众环专字（2025） 0100487 号 桂林旅游股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了桂林旅游股份有限公司（以下简称"桂林旅游公司"）2024 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2024 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金 流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《桂林旅游股 份有限公司 2024 年度营业收入扣除事项以及扣除后营业收入金额的说明》（以下简称"营业 收入相关说明"）进行了专项审核。 按照《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，编制和披露营业收入相关说明，提供真实、合法、完整的审核证 据，是桂林旅游公司管理层的责任。我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收入扣除 情况表发表专项核查意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行核查工作以对营业收入扣除表是 否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实施 ...

桂林旅游股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （于上尧） 因在境内上市公司担任独立董事超过三家，桂林旅游股份有限公司（以下简 称"公司"）独立董事盛学军先生于 2024 年 3 月 12 日向公司董事会提交辞职报 告，申请辞去公司第七届董事会独立董事及第七届董事会专门委员会职务（战略 委员会成员、审计委员会成员、提名委员会召集人、薪酬与考核委员会成员）。 2024 年 4 月 26 日，公司召开 2023 年年度股东大会选举本人为公司第七届董事 会独立董事。根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定， 盛学军独立董事的辞职已生效。 作为公司第七届董事会独立董事，2024 年任职期间，本人严格按照《上市公 司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号—主板上市公司规范运作》以及《公司章程》、公司独立董事制度等 相关规定，本着勤勉、忠实、诚信原则和对全体股东负责的态度，认真尽职地监 督公司运作，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。认真审 议各项议案，客 ...

一、基本情况 本人常启军，1971 年 8 月生，硕士研究生学历，副教授，硕士生导师、中国 注册会计师、税务师。现任公司第七届董事会独立董事、桂林电子科技大学商学 院副教授、上海雅创电子集团股份有限公司独立董事、桂林华诺威基因药业股份 有限公司独立董事；曾任桂林集琦股份有限公司独立董事、湖南凯美特气体股份 有限公司独立董事。 经自查，本人 2024 年任公司独立董事期间内，符合《上市公司独立董事管 理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024 年度履职情况 桂林旅游股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （常启军） 作为桂林旅游股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会独立董事，本 人严格按照《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司规范运作指引》以及《公司章程》、公司独立董事制度等相关规定， 本着对全体股东负责的原则，在 2024 年履职过程中，充分发挥自身专业优势， 切实履行独立董事职责，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权 益。现就 2024 年履行职责的情况报告如下： （一）出席董事会、股东大会会议情况 2024 年，公司 ...

桂林旅游股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （盛学军） 因在境内上市公司担任独立董事超过三家，本人已于 2024 年 3 月 12 日向公 司董事会提交辞职报告，申请辞去公司第七届董事会独立董事及第七届董事会专 门委员会职务（战略委员会委员、审计委员会委员、提名委员会召集人、薪酬与 考核委员会委员）。根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《公司章程》等相 关规定，本人的辞职已在公司 2024 年 4 月 26 日选举于上尧先生为公司第七届董 事会独立董事后生效。 在 2024 年担任公司独立董事期间，本人严格按照《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主 板上市公司规范运作》以及《公司章程》、公司独立董事制度等相关规定，本着 客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，积极发挥独立董事作用，维护公司整体利 益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年任期期间履行职责的情 况报告如下。 一、基本情况 本人盛学军 1969 年 8 月生，博士研究生学历。现任西南政法大 ...

桂林旅游股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （付德申） 作为桂林旅游股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会独立董事，2024 年本人严格按照《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所上市公司规范运作指引》以及《公司章程》、公司独立董事制度等相关规 定，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，积极发挥独立董事作用，维护公 司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年履行职责的情 况报告如下： 一、基本情况 本人付德申，1972 年 12 月生，硕士研究生学历，国民经济学专业，研究员、 硕士研究生导师。现任本公司第七届董事会独立董事，桂林旅游学院专任教师， 广西高校人文社会科学重点研究基地——休闲养生旅游研究中心主任，广西区域 与城市经济研究会副会长，桂林马克思主义理论与现实学会副会长，广西空间互 联网科技有限公司（原名为：广西视动生活传媒科技有限公司，尚无具体业务） 董事、财务负责人；曾任桂林市第十三中学教师，桂林市缔嘉房产发展有限公司 总经理，桂林旅游高等专科学校教师，广西空间互联网科技有限公司（原名为： 广西视动生活传媒科技有限公司，尚无具体业务） ...

证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2025-023 桂林旅游股份有限公司会计政策变更公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 财政部于 2024 年 12 月颁布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），该解释规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债， 应当按确定的金额计入"主营业务成本"、"其他业务成本"等科目，该解释规定 自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 上述文件的发布，公司需对原采用的相关会计政策进行相应变更，并按以上 文件规定的施行日期开始执行上述会计准则。 （二）变更前公司采取的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 1 特别提示：本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定进行的相应变更， 对公司无影响。根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，无需提交公司 董事会及股东大会审议。 根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则 ...

桂林旅游股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 桂林旅游股份有限公司（以下简称"公司"）监事会 2024 年根据《深圳证 券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板 上市公司规范运作》等法律法规相关规定以及《公司章程》、公司监事会议事规 则等有关规定，本着对股东、公司负责的宗旨，积极开展工作，切实履行职责， 维护股东和公司的合法权益。 现将公司监事会 2024 年度的主要工作报告如下： 一、会议召开情况 （2）公司 2023 年度监事会工作报告； （3）公司 2023 年度内部控制评价报告； （4）公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的提案； （5）关于提请股东大会授权董事会全权办理以简易程序向特定对象发行股 票相关事宜的提案。 相关公告刊登于 2024 年 3 月 30 日的《中国证券报》《证券时报》或巨潮资 讯网。 2.第七届监事会 2024 年第二次会议 本次会议于 2024 年 4 月 29 日以通讯表决的方式召开，审议通过了公司 2024 年第一季度报告。 2024 年，公司第七届监事会召开了 4 次会议，同时列席了 2024 年度各次公 司董事会会议。 本次会 ...

桂林旅游股份有限公司 2024 年度财务报告 桂林旅游股份有限公司 2024 年度财务报告 （已经审计） 二〇二五年四月 桂林旅游股份有限公司 2024 年度财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 10 日 | | 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 众环审字（2025）0100828 号 | | 注册会计师姓名 | 杨红青、王涛 | 审计报告正文 桂林旅游股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了桂林旅游股份有限公司（以下简称"桂林旅游公司"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及 公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表，以及财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了桂林旅游公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息 ...

证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2025-018 桂林旅游股份有限公司董事会审计委员会对 2024 年度年审会计师事务所履行监督职责情况报告 根据财政部、国务院国资委、证监会联合印发的《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《桂林旅游股份有限公司章 程》《桂林旅游股份有限公司会计师事务所选聘制度》《桂林旅游股份有限公司 董事会专门委员会议事规则》等相关规定和要求，桂林旅游股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将审计委员会对公司 2024 年度年审会计师事务所中审众环会计师事务所（以 下简称"中审众环"）履行监督职责情况报告如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 3.公司 2024 年 4 月 29 日召开的第七届董事会 2024 年第二次会议审议通过 了关于聘任中审众环为公司 2024 年度财务报表审计机构的议案、关于聘任中审 众环为公司 2024 年度内部控制审计机构的议案，同意聘任中审众环为公司 2024 年 ...