亿帆医药股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项报告 信会师报字[2025]第 ZB10857 号 关于亿帆医药股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 本报告仅供亿帆医药公司为披露 2024 年年度报告的目的使用， 不得用作任何其他目的。 信会师报字[2025]第 ZB10857 号 亿帆医药股份有限公司全体股东： 我们审计了亿帆医药股份有限公司(以下简称"亿帆医药公 司")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 24 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZB10854 号的 标准无保留意见审计报告。 亿帆医药公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监 会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其 ...

亿帆医药股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10855 号 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10855 号 亿帆医药股份有限公司全体股东： 按照《 企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了亿帆医药股份有限公司《 以下简称亿帆医药）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《 企业内部控制基本规范》、 企业内部控制应用指引》、 企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是亿帆医药董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 第 1 页 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，亿帆医药于 ...

亿帆医药股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZB10856 号 关于亿帆医药股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZB10856号 亿帆医药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的亿帆医药股份有限公司（以下简称"亿 帆医药公司"）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简 称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 亿帆医药公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规 定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资 金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于 亿帆医药股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的 专项核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"、"本 保荐机构"）作为亿帆医药股份有限公司（以下简称"亿帆医药"）2017 年非公开 发行股票募集资金持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》等有关规定，对亿帆医药 2017 年非公开发行股票募集资金 2024 年存放与使用情况进行了核查，并发表独立意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证监会《关于核准亿帆医药股份有限公司非公开发行股票的批复》（证 监许可【2017】928 号）核准，亿帆医药向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）10,617.65 万股，发行价格为 17.00 元/股，募集资金总额 180,500.00 万元， 扣除保荐 ...

亿帆医药股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 亿帆医药股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 三、 | 财务报表附注 | 1-118 | 审计报告 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 审计报告 第 1 页 审计报告 第 2 页 信会师报字[2025]第 ZB10854 号 亿帆医药股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了亿帆医药股份有限公司（以下简称亿帆医药）财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 ...

亿帆医药股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 2024年度，本人作为亿帆医药股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市 公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关法律法规、制度及《公 司章程》和公司《独立董事工作制度》等有关规定，在保持独立董事应有独立性 的前提下，勤勉尽责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对相关事 项发表独立意见，充分发挥了独立董事的作用。维护了全体股东尤其是中小股东 的合法权益。现将2024年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 刘洪泉先生，中国国籍，1959年9月出生，研究生学历，高级会计师。现任 公司独立董事。任江苏中贸发无锡医药有限公司董事长，无锡凯夫科技有限公司 执行董事，无锡凯夫制药有限公司董事，哈尔滨三联药业股份有限公司独立董事。 曾任费森尤斯卡比华瑞制药有限公司董事长、费森尤斯卡比（中国）投资有限公 司总裁、先声药业集团有限公司首席执行官。 （二）独立性情况说明 作为公司的独立董事，本人及直系亲属均不在公司或其附属企业担任除独立 董 ...

环境、社会和公司治理（ESG）管理制度 亿帆医药股份有限公司 YIFAN PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 环境、社会和公司治理（ESG）管理制度 （二 O 二五年四月制定） | 第一章 | 总 则 3 | | --- | --- | | 第二章 | ESG 职责理念与原则 3 | | 第三章 | 管理机构与职责及工作措施 4 | | 第四章 | 股东和投资者权益保护 5 | | 第五章 | 职工权益保护 5 | | 第六章 | 供应商、客户和合作伙伴权益保护 6 | | 第七章 | 环境保护与可持续发展 7 | | 第八章 | 公共关系和社会公益事业 7 | | 第九章 | ESG 报告与信息披露 8 | | 第十章 | 附 则 8 | 环境、社会和公司治理（ESG）管理制度 第一章 总 则 第一条 为积极践行环境、社会和公司治理（ESG）责任，推动经济、社会 与环境的可持续发展，亿帆医药股份有限公司（以下简称"亿帆医药"或"公司"） 持续强化 ESG 管理工作。公司依据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准 则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主 ...

亿帆医药股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 2024年度，本人作为亿帆医药股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上 市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关法律法规、制度及 《公司章程》和公司《独立董事工作制度》等有关规定，在保持独立董事应有 独立性的前提下，勤勉尽责，积极出席公司相关会议，认真审议董事会、下属 委员会及独立董事专门会议的各项议案，充分发挥了独立董事的作用。维护了 全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人2024年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 雷新途先生，中国国籍，1972年5月出生，会计学教授，会计学博士。浙江 工业大学任教授、会计系主任、会计学研究所所长。杭氧集团股份有限公司独 立董事。2019年4月24日-2025年2月7日任公司独立董事。 （二）独立性情况说明 作为公司的独立董事，本人及直系亲属均不在公司或其附属企业担任除独 立董事之外的其他职务，也未在公司主要股东处担任任何职务；不直接或间接 持有公司股份，不在直接或间接持有公司已发行 ...

亿帆医药股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 2024年度，本人作为亿帆医药股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市 公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关法律法规、制度及《公 司章程》和公司《独立董事工作制度》等有关规定，在保持独立董事应有独立性 的前提下，勤勉尽责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对相关事 项发表独立意见，充分发挥了独立董事的作用。维护了全体股东尤其是中小股东 的合法权益。现将2024年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 作为公司的独立董事，本人及直系亲属均不在公司或其附属企业担任除独立 董事之外的其他职务，也未在公司主要股东处担任任何职务；不直接或间接持有 公司股份，不在直接或间接持有公司已发行股份5%以上或公司前五名股东单位 任职，不在公司控股股东、实际控制人的附属企业任职，没有与公司及其控股股 东、实际控制人或其附属企业有重大业务往来；没有为公司或其附属企业提供财 务、法律、咨询等服务。除独立董事津贴外，没有从公司及其主要股东或有利 ...

证券代码：002019 证券简称：亿帆医药 公告编号：2025-026 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），其中明确了对于不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负 债，企业应当根据《企业会计准则第 13 号--或有事项》（财会〔2006〕3 号）有 关规定，按确定的预计负债金额，借记"主营业务成本"、"其他业务成本"等 科目，贷记"预计负债"科目，并相应在利润表中的"营业成本"和资产负债表 中的"其他流动负债"、"一年内到期的非流动负债"、"预计负债"等项目列 示。企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入"销售费用" 等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。该解释规定自印发之日起施行，允 许企业自发布年度提前执行。 根据上述文件要求，公司自 2024 年 1 月 1 日起执行变更后的会计政策。 亿帆医药股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 亿帆医药股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以 下简称"财政 ...