财信证券股份有限公司 关于 陈克明食品股份有限公司 向特定对象发行股票 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 财信证券股份有限公司 CHASING SECURITIES CO., LTD. 湖南省长沙市岳麓区茶子山东路 112 号滨江金融中心 T2 栋（B 座 ) 26 层 二〇二四年三月 发行保荐书 目 录 | 声明 - | | --- | | 第一节 释义 . | | 第二节 本次证券发行基本情况 | | 一、项目组成员情况… | | 二、发行人的基本情况 | | 三、保荐机构与发行人的关系说明. | | 四、保荐机构内部审核程序和内核意见… | | 第三节 保荐机构承诺事项. | | 第四节 对本次证券发行的保荐意见……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………17 | | 一、发行人就本次发行履行的决策程序… | | 二、本次发行符合《公司法》、《证券法》规定的发行条件 ……………………………………………………………………………… 17 | | 三、本次 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"）向特定对象发行 A 股股票申 请于 2023 年 4 月 26 日获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过，并于 2023 年 6 月 5 日获得中国证券监督管理委员会同意注册的批复。 证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-029 陈克明食品股份有限公司 关于向特定对象发行A股股票会后事项承诺函披露的 提示性公告 特此公告。 陈克明食品股份有限公司 董事会 2024 年 3 月 30 日 — 1 — 鉴于公司 2023 年年度业绩较上年同期有所下滑，根据中国证券监督管理委 员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》等规定，公司会同相关中介机构对 会后事项出具了会后事项承诺函，并对募集说明书(注册稿)、发行保荐书等相关 资 料 进 行 了 同 步 更 新 。 具 体 内 容 详 见 公 司 同 日 在 巨 潮 资 讯 网 (http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。 公司将根据本次发行的进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大 ...

承 诺 函 天健函〔2024〕2-33 号 中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所： 陈克明食品股份有限公司（以下简称克明食品公司或公司）向特定对象发行 股票项目已于 2023 年 4 月 26 日通过深圳证券交易所（以下简称深交所）上市审 核中心审核，于 2023 年 6 月 5 日获得中国证券监督管理委员会（以下简称中国 证监会）同意注册批复。 根据中国证监会和深交所关于会后事项的监管要求，我们本着勤勉尽责、诚 实信用的原则，于 2023 年 9 月 15 日、2023 年 11 月 3 日、2024 年 1 月 5 日就克 明食品公司向特定对象发行股票项目自通过深交所上市审核中心审议之日（即 2023 年 4 月 26 日）至 2023 年 9 月 15 日、自 2023 年 9 月 15 日至 2023 年 11 月 3 日、2023 年 11 月 3 日至 2024 年 1 月 5 日期间相关会后事项出具了《承诺函》 （天健函〔2023〕2-179 号、天健函〔2023〕2-223 号、天健函〔2024〕2-3 号， 以下简称前次承诺函）。本次针对克明食品公司自前次承诺函出具日（2024 年 1 月 ...

陈克明食品股份有限公司 关于向特定对象发行股票会后事项承诺函 中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所： 陈克明食品股份有限公司（以下简称"克明食品"、"发行人"或"公司"） 向特定对象发行股票项目（以下简称"本次向特定对象发行"或"本次发行"） 已于 2023 年 4 月 26 日通过深圳证券交易所（以下简称"深交所"）上市审核中 心审核，于 2023 年 6 月 5 日获得中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证 监会"）同意注册批复。 根据中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》等相关文件的规定， 公司于 2023 年 9 月 15 日、2023 年 10 月 19 日、2023 年 11 月 3 日、2024 年 1 月5日就本次发行项目自通过深交所上市审核中心审议之日（2023年4月26日） 至 2024 年 1 月 5 日期间相关会后事项出具了会后事项承诺函。本次针对公司自 前次会后事项承诺函签署日（2024 年 1 月 5 日）至本次会后事项承诺函出具之 日发生的重大事项进行了审核核查，具体说明如下： 一、关于控股股东诉讼事项情况说明 （一）控股股东诉讼事项 1、相关诉讼事项 2018 ...

中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所： 陈克明食品股份有限公司（以下简称"克明食品"、"发行人"或"公司"） 向特定对象发行股票项目已于 2023 年 4 月 26 日通过深圳证券交易所（以下简称 "深交所"）上市审核中心审核，于 2023 年 6 月 5 日获得中国证券监督管理委员 会（以下简称"中国证监会"）同意注册批复。 财信证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为发行人本次向特定对 象发行股票的保荐机构和主承销商，根据中国证券监督管理委员会《监管规则适 用指引——发行类第 7 号》等相关文件的要求，于 2023 年 9 月 15 日、2023 年 10 月 19 日、2023 年 11 月 3 日、2024 年 1 月 5 日就发行人向特定对象发行股票 （以下简称"本次发行"）项目自通过深交所上市审核中心审议之日（2023 年 4 月 26 日）至 2024 年 1 月 5 日期间相关会后事项出具了会后事项承诺函。本次针 对发行人自前次会后事项承诺函签署日（2024 年 1 月 5 日）至本承诺函签署日 期间相关会后事项进行了审慎核查，具体说明如下： 财信证券股份有限公司 关于陈克明食品股份有限 ...

湖南启元律师事务所 关于陈克明食品股份有限公司 向特定对象发行股票的会后事项承诺函 中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所： 湖南启元律师事务所（以下简称"本所"）接受陈克明食品股份有限公司（以 下简称"发行人"或"公司"）的委托，担任发行人向特定对象发行股票事宜（以下 简称"本次发行"）的专项法律顾问。发行人向特定对象发行股票项目已于 2023 年 4 月 26 日通过深圳证券交易所（以下简称"深交所"）上市审核中心审核，于 2023 年 6 月 5 日获得中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）同意 注册批复。 本所根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》 等相关文件的要求，于 2023 年 9 月 15 日、2023 年 10 月 19 日、2023 年 11 月 3 日、2024 年 1 月 5 日就发行人向特定对象发行股票（以下简称"本次发行"）项 目自通过深交所上市审核中心审议之日（2023 年 4 月 26 日）至 2024 年 1 月 5 日期间相关会后事项出具了会后事项承诺函。本次针对发行人自前次会后事项承 诺函签署日（2024 年 1 月 5 日）至本承诺 ...

财信证券股份有限公司 关于 陈克明食品股份有限公司 向特定对象发行股票 之 补充尽职调查报告 保荐机构（主承销商） 湖南省长沙市岳麓区茶子山东路 112 号滨江金融中心 T2 栋（B 座）26 层 二〇二四年三月 中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所： 财信证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）为陈克明食品股份有限公 司（以下简称"克明食品"、"发行人"或"公司"）向特定对象发行股票项目（以 下简称"本次向特定对象发行"或"本次发行"）的保荐机构和主承销商。本次 向特定对象发行已于 2023 年 4 月 26 日通过深圳证券交易所（以下简称"深交 所"）上市审核中心审核，于 2023 年 6 月 5 日获得中国证券监督管理委员会（以 下简称"中国证监会"）同意注册批复。 2018 年 3 月 2 日，克明集团向华容县人民政府出具书面委托函，载明"....... 同意依法收购华容县华都国际建材广场，现全权委托莫君武、黄劲松处理相关事 宜"。 根据中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》等相关文件的规定， 财信证券于 2023 年 9 月 15 日就发行人本次发行自通过深交所上市审核中心审 议之日（ ...

证券代码：002661 证券简称：克明食品 陈克明食品股份有限公司投资者关系活动记录表 ☐特定对象调研 ☐分析师会议 ☐媒体采访 业绩说明会 投资者关系活动类别 ☐新闻发布会 ☐路演活动 ☐现场参观 ☐其他（请文字说明其他活动内容） 参与单位名称及人员姓 线上参与公司2023年年度业绩说明会的全体投资者 名 2024年03月19日 15:00-17:00 时间 价值在线（https://www.ir-online.cn/）网络互动 地点 董事长兼总经理 陈宏 董事兼副总经理 杨波 财务总监 李锐 上市公司接待人员姓名 独立董事 赵宪武 董事兼董事会秘书 陈燕 1.克明食品嘉兴基地完工了没有？什么时候投产？ ...

Financial Performance - The company's operating revenue for 2023 was ¥5,184,396,589.31, a decrease of 14.42% compared to ¥6,058,104,796.17 in 2022[27]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was ¥65,653,407.90, reflecting a significant decline of 138.98% from ¥168,413,844.38 in 2022[27]. - The basic earnings per share for 2023 was -¥0.20, down 139.22% from ¥0.51 in 2022[27]. - Total assets at the end of 2023 were ¥5,831,684,940.00, a decrease of 7.84% from ¥6,327,876,100.00 at the end of 2022[27]. - The company reported a significant drop in net profit after deducting non-recurring items, with a figure of ¥64,323,770.30 in 2023, down 150.39% from ¥127,639,584.00 in 2022[27]. - The gross profit margin for the food processing segment was 16.74%, reflecting a decrease of 1.14% year-on-year[92]. - The company reported a total revenue of 1,733,218 million for the year, with a significant contribution from its subsidiary, Aksu Xingjiang Muge Food Co., Ltd., which generated 991,949.1 million[134]. - The company reported a significant asset impairment of ¥152,565,521.16, primarily related to provisions for pig inventory, impacting overall profitability[112]. Business Operations - In 2023, the company acquired XJMG, adding pig farming, slaughtering, and sales to its business operations[23]. - The company’s main business prior to 2023 was the production and sales of rice and flour products[23]. - The company has invested in multiple integrated production bases across the country, focusing on the R&D, production, and sales of noodle and convenience food products[37]. - The company operates a self-breeding and self-raising model, allowing for standardized management and better quality control of the pigs, which enhances profitability[57]. - The company has established multiple breeding bases in regions such as Qinghai, Gansu, Hunan, and Guangxi, focusing on biosecurity and quality control in pig farming[56]. - The company has launched new product lines targeting health-conscious consumers, including low-sugar and low-fat options for younger demographics[40]. - The company has established a new subsidiary, Zhejiang Chen Keming Health Food Co., Ltd., which is currently in the construction phase and has no immediate impact on overall performance[134]. Market Trends - The convenience food industry is experiencing a decline in market size due to factors such as reduced mobile population and intensified competition, but it is expected to stabilize in the medium to long term as consumer habits evolve[44]. - The demand for healthy and nutritious products in the convenience food sector is increasing, with a focus on reducing salt and oil content as part of the industry's upgrade[46]. - The convenience food market is shifting towards high-end and health-oriented products, driven by rising consumer income and changing preferences[45]. - Interest e-commerce has rapidly developed, with Douyin's e-commerce GMV increasing by 277% year-on-year, becoming a significant sales channel for convenience food products[48]. Risk Management - The company has a risk disclosure section in its management discussion and analysis, highlighting potential operational risks[4]. - The company faces potential risks from intensified market competition, food safety issues, and rising raw material costs as it expands its food business segment[60]. - The company has established a risk management system for futures hedging, including approval limits and operational procedures[127]. - The company aims to manage raw material price risks through commodity futures options hedging[126]. Research and Development - The company launched 92 R&D projects in 2023, focusing on six major areas including flour and instant food, enhancing its product offerings[87]. - The R&D center has been developed with strong infrastructure and partnerships with universities, leading to the establishment of a national-level postdoctoral research station[77]. - The company is investing in research and development to expand its product offerings in the high-end staple food market[135]. - The company is actively investing in new product development, with a budget allocation of 139 million for R&D in 2023[178]. Governance and Compliance - The company adheres to legal and regulatory requirements in its governance structure, ensuring transparency and protection of shareholder rights[160]. - The company conducted seven shareholder meetings during the reporting period, ensuring compliance with relevant laws and regulations[161]. - The company maintains complete independence from its controlling shareholder in terms of business, personnel, assets, institutions, and finance, ensuring a fully autonomous operational capability[166]. - The company has established an independent labor, personnel, and compensation management system, with senior management exclusively working and receiving compensation from the company[168]. Future Outlook - The company has provided a positive outlook for the next fiscal year, projecting a revenue growth of 25%[192]. - The company plans to enhance its product offerings with the launch of three ultra-premium noodle products, aiming to capture a larger share of the high-end market[107]. - The company is focusing on technological advancements in food processing to improve operational efficiency and product quality[132]. - The company plans to expand its market presence by entering three new regional markets by the end of 2024[179].

目 录 审 计 报 告 天健审〔2024〕2-28 号 陈克明食品股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了陈克明食品股份有限公司（以下简称克明食品公司）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了克明食品公司2023年12月 31日的合并及母公司财务状况，以及2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于克明食品公司，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……… ...