陈克明食品股份有限公司 控股子公司开展商品期货套期保值业务可行性分析报告 一、开展商品期货套期保值业务的背景和必要性 陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"）控股子公司阿克苏兴疆牧 歌食品股份有限公司（以下简称"兴疆牧歌"）是牲畜饲养、种畜禽生产、种 畜禽经营、生猪屠宰于一体的企业。为规避饲料原材料价格及生猪价格大幅度 波动给兴疆牧歌经营带来的不利影响，计划利用期货市场的套期保值功能，保 证产品成本的相对稳定，降低对兴疆牧歌正常经营成本的影响。 二、开展商品期货套期保值及外汇衍生品交易业务的基本情况 1、开展商品期货套期保值的目的 陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"）控股子公司阿克苏兴疆牧 歌食品股份有限公司（以下简称"兴疆牧歌"）是牲畜饲养、种畜禽生产、种 畜禽经营、生猪屠宰于一体的企业。为规避饲料原材料价格及生猪价格大幅度 波动给兴疆牧歌经营带来的不利影响，兴疆牧歌计划利用期货市场的套期保值 功能，保证产品成本的相对稳定，降低生猪价格波动对正常经营成本的影响。 2、资金额度 兴疆牧歌开展商品期货套期保值业务所需保证金最高占用额不超过人民币 15,000 万元（不含期货标的实物交割款项），有效期内可 ...

证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-025 陈克明食品股份有限公司 关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、本次追溯调整的原因 陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"）分别于 2022 年 12 月 21 日、 2023 年 1 月 6 日召开第六届董事会第六次会议和 2023 年第一次临时股东大会， 审议通过了《关于受让阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司部分股份并对其增资暨 关联交易的议案》，决定以 34,400 万元受让湖南克明食品集团有限公司（以下 简称"克明集团"）、陈克明先生、陈克忠先生、陈晖女士持有的阿克苏兴疆牧 歌食品股份有限公司（以下简称"兴疆牧歌"）全部股份，股份受让完成后，公 司将对兴疆牧歌增资 28,000 万元。 | 长期待摊费用 | 31,164,827.49 | 33,176,277.21 | 2,011,449.72 | | --- | --- | --- | --- | | 递延所得税资产 | 12,308,777.12 | 12,308,777 ...

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—4 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕2-30 号 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 第 1 页 共 4 页 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对克明食品公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。 四、工作概述 陈克明食品股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了陈克明食品股份有限公司（以下简称克明食品公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的克明食品公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供克明食品公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为克明食品公 ...

关于举办2023年年度业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 为便于广大投资者更加全面深入地了解陈克明食品股份有限公司（以下简称 "公司"）经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2024 年 3 月 19 日（星期二） 15:00-17:00 在"价值在线"（www.ir-online.cn）举办陈克明食品股份有限公 司 2023 年年度业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见 和建议。 一、说明会召开的时间、地点和方式 会议召开时间：2024 年 03 月 19 日（星期二）15:00-17:00 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-028 陈克明食品股份有限公司 四、联系人及咨询办法 联系人：陈燕 刘文佳 邮编：410116 电话：0731-89935187 传真：0731-89935152 会议召开方式：网络互动方式 二、参加人员 董事长兼总经理陈宏先生，董事兼副总经理杨波先生，财务总监李锐女士， 独立董事赵宪武先生，董事兼董事 ...

证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-020 二、2023 年度不进行利润分配的原因 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上 市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》及《公司章程》《陈克明食品股份 有限公司未来三年（2022-2024）股东回报规划》等文件中所述的股利分配政策 的相关规定，鉴于公司 2023 年度业绩亏损的实际情况，结合公司发展战略、2024 年经营及资金需求计划、现金流状况、可分配利润等，提议公司 2023 年利润分 配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 陈克明食品股份有限公司 关于公司2023年度拟不进行利润分配的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 15 日召开第 六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十六次会议，审议通过《关于公司 2023 年度利润分配的议案》，本议案需提交公司 2023 年年度股东大会审议。现 将有关事项公告如下： 一、利润分配具体方案 经天健会计师事务所（ ...

目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 我们接受委托，审计了陈克明食品股份有限公司（以下简称克明食品公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后 附的克明食品公司管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称 扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供克明食品公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为克明食品公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解克明食品公司 2023 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 克明食品公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务 ...

证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-023 陈克明食品股份有限公司 关于控股子公司开展商品期货套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的：为规避饲料原材料价格及生猪价格大幅度波动给阿克苏兴疆 牧歌食品股份有限公司（以下简称"兴疆牧歌"）经营带来的不利影响，计划利 用期货市场的套期保值功能，保证产品成本的相对稳定，降低对兴疆牧歌正常经 营成本的影响。 2、交易品种、交易工具及场所：在合规公开的场内或场外交易场所，场内 为境内商品期货交易所，场外交易对手仅限于经营稳健、资信良好，具有业务经 营资格的金融机构。品种仅限于与兴疆牧歌生产经营有直接关系的期货品种，如： 生猪、小麦、玉米、大豆、豆粕、豆油等品种。 3、交易金额：兴疆牧歌开展商品期货套期保值业务所需保证金最高占用额 不超过人民币15,000万元（不含期货标的实物交割款项），有效期内可循环使用。 4、审议程序：陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年3月 15日召开第六届董事会第十七次会议，审议通过了《关于控股子公 ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕2-29 号 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，克明食品公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 陈克明食品股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了陈克明食品股份有限公司（以下简称克明食品公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是克明 食品公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露 ...

证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-019 陈克明食品股份有限公司 关于公司2023年度财务决算及2024年度财务预算报告的 公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 15 日召开第 六届董事会第十七次会议及第六届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司 2023 年度财务决算及 2024 年度财务预算报告的议案》，并提请公司 2023 年年 度股东大会审议，具体内容如下： 一、2023 年度财务决算报告 （一）2023 年度财务报告审计情况 公司 2023 年财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金 流量。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报表进行了审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告（天健审〔2024〕2-28 号）。 （二）2023 年度资产、所有者权益情况 截至报告期末，公司资产总额 583,168.49 万元，较上年末下降 ...

证券代码：002661 证券简称：克明食品 公告编号：2024-017 陈克明食品股份有限公司 第六届监事会第十六次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 陈克明食品股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第十六次会议 于 2024 年 3 月 5 日以电子邮件、微信等形式发出通知，于 2024 年 3 月 15 日上 午以现场结合通讯方式召开。会议应出席监事 3 人，实际出席会议的监事 3 人。 本次会议由监事会主席舒畅女士召集并主持。 本次会议符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法 律、法规、规章及《公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 会议采用记名投票方式，审议并通过了如下议案： （一）《关于公司2023年年度报告及年度报告摘要的议案》 内容：经审核，监事会认为董事会编制和审议陈克明食品股份有限公司 2023 年年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准 确、完整地反映了上市公司 ...