广州山水比德设计股份有限公司 我们审计了广州山水比德设计股份有限公司(以下简称"山水比 德")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 22 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZF10516 号的 无保留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 山水比德2023年度营业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情 况表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 山水比德管理层的责任是按照《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—— 业务办理》的相关规定编制营业收入扣除情况表，确保营业收入扣除 情况表真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对营业收入扣除情况表 发表鉴证结论。 2023年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 关于广州山水比德设计股份有限公司 2023年度营 ...

证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2024-023 广州山水比德设计股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备及核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，基 于谨慎性原则，对合并财务报表范围内的各项需要计提减值的资产进行了评估 和分析，对预计存在可能发生减值损失的相关资产计提减值准备以及核销部分 资产。现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备及核销资产概况 (一)本次计提资产减值准备概况 1、计提资产减值准备的原因 依据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实、准确反映公司 财务状况、资产价值及经营成果，公司基于谨慎性原则，对截至 2023 年 12 月 31 日合并财务报表范围内的应收款项、应收票据、其他应收款、投资性房地产、 固定资产等各类资产进行了全面清查，对可能发生减值迹象的资产进行了充分的 评估和分析，并进行资产减值测试。根据减值测试结果，公司对可能发生资产减 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等规定，广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在 任独立董事谢纯先生、王荣昌先生、王冰先生的独立性情况进行了评估，并出具 如下专项意见： 经核查独立董事王荣昌先生、谢纯先生、王冰先生及前述独立董事的直系亲 属和主要社会关系人员的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件，独立董事 王荣昌先生、谢纯先生、王冰先生不存在《上市公司独立董事管理办法》第六条 不得担任独立董事的情形，在担任公司独立董事期间，独立董事已严格遵守中国 证监会和深圳证券交易所的相关规定，确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行 职责，作出独立判断，不受公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关 系的单位或个人的影响。公司独立董事王荣昌先生、谢纯先生、王冰先生符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 广州山水比德设计股份有限公司 广州山水比德 ...

广州山水比德设计股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （谢纯） 各位股东及股东代表： 本人作为广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事 会独立董事，自 2023 年 2 月 14 日任职以来，严格按照《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范 性文件及《广州山水比德设计股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 《广州山水比德设计股份有限公司独立董事制度》（以下简称"《独立董事制度》"） 等相关规定和要求，诚信、勤勉、尽责履行独立董事职责，积极出席相关会议， 认真审议董事会及各专门委员会各项议案，对公司重大事项发表了客观、公正的 独立意见，在董事会中充分发挥了参与决策、监督制衡、专业咨询的作用。并且， 本人全面关注公司发展状况，及时了解公司经营信息，促进公司规范运作，切实 维护公司和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将 2023 年度任期内本人履 行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 本人谢纯，1962 年出生，中国国籍，无境外居留权，建 ...

广州山水比德设计股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （金荷仙-已离任） 各位股东及股东代表： 本人作为广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事 会独立董事，2023 年度任期内（2023 年 1 月 1 日-2023 年 2 月 14 日），严格按 照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证 券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等法律法规、规范性文件及《广州山水比德设计股份有限公司章程》《广 州山水比德设计股份有限公司独立董事制度》等相关规定和要求，诚信、勤勉、 尽责履行独立董事职责，积极出席相关会议，对会议议题进行认真审议，并对相 关事项发表独立意见，充分发挥独立董事独立性和专业性的作用，维护公司和全 体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度任期内本人履行独立董事职 责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 本人金荷仙，1964 年出生，中国国籍，无境外居留权，博士，现任浙江农林 大学教授，博士生导师，兼任《中国园林》杂志社社长、常务副主编；历任公司 独立董事，现未担任公司任何职务。 2023 年 ...

证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2024-018 广州山水比德设计股份有限公司 第三届监事会第十次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十次会议于 2024 年 4 月 22 日（星期一）在公司会议室以现场会议方式顺利召开。会议通知已于 2024 年 4 月 11 日（星期四）以邮件、电话等形式发出。本次会议应出席监事 3 人，实际出 席监事 3 人，不存在监事委托其他监事代为出席或缺席会议的情形。本次会议由监事会 主席梅卫平先生主持，公司部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开 与表决程序符合《中华人民共和国公司法》及《广州山水比德设计股份有限公司章程》 等有关规定，形成的决议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》 经与会监事认真讨论与审议，监事会认为，公司《2023 年年度报告》及《2023 年年 度报告摘要》的内容真实、准确、完整地反映了公司 2023 ...

证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2024-021 广州山水比德设计股份有限公司 根据公司第三届董事会第十次会议决议，本次股东大会的召集、召开程序符 合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《广州山水 比德设计股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《广州山水比德设计股 份有限公司股东大会议事规则》（以下简称《股东大会议事规则》）的规定。 （四）会议召开的日期、时间： 1．现场会议召开时间：2024 年 5 月 14 日（星期二）下午 15：30。 2．网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间 为：2024 年 5 月 14 日上午 9:15-9:25，9:30-11:30，下午 13:00-15:00。通过 深圳证券交易所互联网投票系统进行投票的具体时间为：2024 年 5 月 14 日上午 9:15 至下午 15:00 期间的任意时间。 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏 ...

广州山水比德设计股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和广州山水比德设计股份有限公司 （以下简称"公司"）的《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况及履行监督职责情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）基本情况 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范及公司2023年年度审计工作安排，立信对公司2023年度财务报告进行了审计， 同时对公司募集资的存放与使用、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、 营业收入扣除情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 ...

广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性 文件的有关规定，将公司 2023 年度募集资金存放与使用情况作专项报告如下： 一、募集资金基本情况 广州山水比德设计股份有限公司 关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 1.实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意广州山水比德设计股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2358 号）同意注册，公司首次公 开发行人民币普通股（A 股）股票 1,010 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人 民币 80.23 元，募集资金总额为人民币 81,032.30 万元，扣除相关发行费用人民币 11,901.21 万元，实际募集资金净额为 69,131.09 万元（含超募资金金额 18,171.89 万元）。募集资金已划至公司指定账户，并由立信会 ...

广州山水比德设计股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用 情况专项报告的鉴证报告 关于广州山水比德设计股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZF10518号 广州山水比德设计股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的广州山水比德设计股份有限公司（以下 简称"山水比德"） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以 下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 山水比德董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与 募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告 ...