西安曲江文化旅游股份有限公司监事会 关于会计政策变更的说明 西安曲江文化旅游股份有限公司监事会 关于会计政策变更的说明 本次会计政策变更后,公司将执行《准则解释第 16 号》《准则解释第 17 号》 的相关规定。其他未变更部分,仍按照财政部前期发布的《企业会计准则一基本 准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以 及其他相关规定执行。 依据财政部发布的《准则解释第 17 号》。《准则解释第 17 号》规定了"关于 流动负债与非流动负债的划分"关于供应商融资安排的披露"和"关于售后租回 交易的会计处理"内容自2024年1月1日起施行。 二、会计政策变更的具体情况及对公司的影响 (一)会计政策变更的具体情况 1、变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则-基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 2、变更后采用的会计政策 根据财政部发布的《企业会计准则解释第16号》(财会(2022)31号)(以下 简称:《准则解释第 16 号》)、《企业会计准则解释第 17 号》(财会(2023) 21 号) (以 ...

西安曲江文化旅游股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 西安曲江文化旅游股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 作为公司第九届董事会独立董事,2023年度,本人严格按照《公 司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第1号 -- 规范运作》等法律法规和《公司章程》的规定, 认真履行职责,及时了解公司经营及发展情况,积极出席公司股东大 会、董事会及其专门委员会会议,对相关议案发表了独立意见,充分 发挥了独立董事的独立作用,维护公司利益及全体股东尤其是中小股 东的合法权益。现将2023年履职情况报告如下: 一、独立董事基本情况 (一)个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人强力,曾任西北政法大学(原西北政法学院)经济法系、法 学二系讲师、副教授、教授、主任、副主任,经济法学院院长,西安 民生集团股份有限公司独立董事,西安三角防务股份有限公司独立董 事,海越能源集团股份有限公司独立董事,西安铂力增材技术股份有 限公司独立董事,公司独立董事。现任西北政法大学经济法学院教授, 西安蓝晓科技新材料股份有限公司独立董事,罗 ...

证券代码：600706 证券简称：曲江文旅 编号：临 2024-018 西安曲江文化旅游股份有限公司 日常关联交易公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 公司日常关联交易事项尚需提交公司股东大会审议通过。 ● 日常关联交易对公司的影响：公司与关联方交易公允，没有损害上市公司 利益，日常关联交易不影响公司独立性。 一、日常关联交易基本情况 公司主营业务为：景区运营管理、策划、酒店餐饮、景区文化演出演艺、文 化创意旅游商品、园林绿化、旅行社及体育项目等。2023 年度，公司及下属企业 为正常开展经营活动，与西安曲江文化产业投资（集团）有限公司（公司控股股 东的母公司，以下简称：文化集团）及其控制的下属公司，西安曲江大明宫投资 （集团）有限公司(公司关联方，以下简称：大明宫集团）及其控制的下属公司， 西安曲江旅游投资（集团）有限公司（公司控股股东，以下简称：旅游投资集团） 及其控制的下属公司，西安演艺集团有限公司（公司关联方，以下简称：西安演 艺集团）及其控制的下属公司，西安曲江渼陂湖投资建设有限公 ...

本人汪方军,管理学博士,会计学专业教授,中共党员。曾任西 安交通大学管理学院讲师、副教授,天地源股份有限公司独立董事, 杨凌美畅新材料股份有限公司独立董事,公司独立董事。现任西安交 通大学管理学院教授、博士生导师,中航电测仪器股份有限公司独立 董事。 (二)独立性情况说明 作为公司第九届董事会独立董事,本人未在公司担任除独立董事 以外的任何职务,也未在公司主要股东公司担任任何职务,与公司以 及主要股东之间不存在厉害关系或其他可能妨碍本人进行独立客观判 断的关系,不存在其他影响本人独立性的情况。本人具备法律法规、 规范性文件所要求的独立性,并在履职中保持客观、独立的专业判断。 西安曲江文化旅游股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 (三) 履职期间 西安曲江文化旅游股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 本人于2018年9月25日经公司2018年第一次临时股东大会选举担 任公司独立董事,于2024年3月20日公司召开的2024年第一次临时股东 作为公司第九届董事会独立董事,2023年度,本人严格按照《公 司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《 ...

关于西安曲江文化旅游股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：西安曲江文化旅游股份有限公司 审计单位：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话： 关于西安曲江文化旅游股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 非经营性资金占用 资金占用方 名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核 算的会计科 目 2023 年期 初占用资 金余额 2023 年度 占用累计发 生金额(不 含利息) 2023 年度 占用资金的 利息(如有) 2023 年度 偿还累计发 生金额 2023 年期 末占用资金 余额 占用形成原 因 占用性质 现控股股东、实际控 制人及其附属企业 非经营性 占用 非经营性 占用 小计 / / / / / 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 非经营性 占用 非经营性 占用 小计 / / / / / 其他关联方及其附属 企业 非经营性 占用 非经营性 占用 小计 / / / / / 总计 / / / / / 其他关联资金往来 资金往来方名 称 往来方与上市公 司的关系 上市公司核 算的会计科 ...

证券代码：600706 证券简称：曲江文旅 编号：临 2024-021 西安曲江文化旅游股份有限公司 关于 2023 年度计提应收账款减值的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 公司2023年度财务报告已取得希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具 的无保留意见审计报告。 ● 公司应收委会体系账款从未发生不予清偿的情形，不存在无法收回风险。 但近年回款周期相对较长，公司将相关客户信用损失模型由低风险组合调整为一 般风险组合，相应增加了应收账款的计提比例和金额。 公司根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则， 为了更加真实、准确的反映公司的资产与财务状况，对合并报表范围内的 2023 年 度应收账款等资产进行了减值测试，并根据减值测试结果对其中存在减值迹象的 应收账款相应计提了减值准备,具体情况如下： 一、公司 2023 年末应收账款情况 （一）应收账款账龄情况 单位：万元 | | | ...

作为公司第九届董事会独立董事,2023年度,本人严格按照《公 司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第1号 -- 规范运作》等法律法规和《公司章程》的规定, 认真履行职责,及时了解公司经营及发展情况,积极出席公司股东大 会、董事会及其专门委员会会议,对相关议案发表了独立意见,充分 发挥了独立董事的独立作用,维护公司利益及全体股东尤其是中小股 东的合法权益。现将2023年履职情况报告如下: 一、独立董事基本情况 (一)个人工作履历、专业背景以及兼职情况 西安曲江文化旅游股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 西安曲江文化旅游股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 本人杜莉萍,曾任廊坊发展股份有限公司董事,西安旅游管理顾 问,西安饮食股份有限公司独立董事,河南灵宝黄金股份有限公司独 立董事,公司独立董事。 (二)独立性情况说明 作为公司第九届董事会独立董事,本人未在公司担任除独立董事 以外的任何职务,也未在公司主要股东公司担任任何职务,与公司以 及主要股东之间不存在厉害关系或其他可能妨碍本人进行独立客观判 断 ...

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评 ...

证券代码：600706 证券简称：曲江文旅 编号：临 2024-017 西安曲江文化旅游股份有限公司 2023 年年度利润分配方案公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 本次不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 一、利润分配方案内容 根据希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度公司合并会计报 表中实现归属于上市公司股东的净利润-195,379,236.43 元，母公司报表净利润 -174,723,514.60 元，合并报表期末未分配利润-88,367,258.37 元，母公司报表 期末未分配利润-340,038,806.73 元。 会议认为：公司 2023 年度利润分配方案符合有关法律、法规及《公司章程》 的有关规定，符合公司的客观实际。同意公司 2023 年度利润分配预案。 3、监事会意见 会议认为：公司 2023 年度利润分配方案符合有关法律、法规及《公司章程》 的有关规定，符合公司的客观实际。同意公司 2023 年度利润分配预案。 三、相关风险提示 本次利润分配方案 ...

证券代码：600706 证券简称：曲江文旅 编号：临 2024-019 西安曲江文化旅游股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 ● 本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不 存在损害公司及全体股东利益的情形。 一、概述 （一）会计政策变更的原因 依据财政部发布的《准则解释第 16 号》。《准则解释第 16 号》规定了"关于 单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理" "关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理""关 于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理"的内 容。 依据财政部发布的《准则解释第 17 号》。《准则解释第 17 号》规定了"关于 流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露"和"关于售后租回 交易的会计处理"的内容。 根据上述文件的要求，公司对现行的会计政策予以相应变更。 （二）会计政策变更的日期 1、《准则解释第 16 号》规定，"关于单项 ...