证券代码：600706 证券简称：曲江文旅 编号：临 2024-019 西安曲江文化旅游股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 ● 本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不 存在损害公司及全体股东利益的情形。 一、概述 （一）会计政策变更的原因 依据财政部发布的《准则解释第 16 号》。《准则解释第 16 号》规定了"关于 单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理" "关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理""关 于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理"的内 容。 依据财政部发布的《准则解释第 17 号》。《准则解释第 17 号》规定了"关于 流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露"和"关于售后租回 交易的会计处理"的内容。 根据上述文件的要求，公司对现行的会计政策予以相应变更。 （二）会计政策变更的日期 1、《准则解释第 16 号》规定，"关于单项 ...

西安曲江文化旅游股份有限公司 2024 年第一季度报告 证券代码：600706 证券简称：曲江文旅 西安曲江文化旅游股份有限公司 2024 年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的 真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是√否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 | 项目 | 本报告期 | | 本报告期比上年同期增减变动 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 幅度(%) | | 营业收入 | | 401,028,718.85 | 22.74 | | 归属于上市公司股东的净利润 | | 2,115,126.23 | -76.82 | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 ...

Financial Performance - In 2023, the company reported a net loss attributable to shareholders of RMB 195,379,236.43, with a parent company net loss of RMB 174,723,514.60[5]. - The company's consolidated undistributed profits at the end of 2023 were negative RMB 88,367,258.37, while the parent company's undistributed profits were negative RMB 340,038,806.73[5]. - Due to negative undistributed profits, the company will not distribute profits or increase capital reserves for the year 2023[5]. - The company's operating revenue for 2023 reached RMB 1,503,936,973, representing a 68.80% increase compared to RMB 890,941,684 in 2022[19]. - The net profit attributable to shareholders was a loss of RMB 195,379,236, an improvement from a loss of RMB 248,003,933 in the previous year[19]. - The net cash flow from operating activities increased to RMB 253,376,466, compared to a negative cash flow of RMB 29,921,780 in 2022[19]. - Basic earnings per share improved to -0.77 yuan per share from -0.97 yuan per share in 2022[20]. - The total assets at the end of 2023 were RMB 3,639,736,542.92, a slight decrease of 0.71% from RMB 3,665,816,069.64 in 2022[19]. - The weighted average return on equity was -22.59% for 2023, slightly better than -22.83% in 2022[20]. - The company reported a significant increase in non-operating income of RMB 26,966,684.34 in 2023, compared to RMB 12,277,920.53 in 2022[25]. Risk Management - The company emphasizes the importance of risk awareness regarding future plans and performance forecasts[6]. - The company has detailed potential risks in the management discussion and analysis section of the report[7]. - The company has identified risks related to seasonal factors affecting tourism, potential increases in bad debts due to credit rating downgrades, and uncertainties in project implementation[100]. Operational Highlights - The company reported a significant increase in revenue from tourism operations, hotel dining, and sports events due to the recovery of the tourism market[21]. - The tourism market in China has shown significant recovery, with domestic tourism numbers and revenue increasing by over 100% year-on-year, reaching 80% of 2019 levels[34]. - The company plans to continue expanding its tourism and hospitality services in response to market recovery trends[21]. - The company organized over 100 cultural activities during traditional festivals, attracting nearly one million visitors[33]. - The company has implemented a talent cultivation mechanism, including performance evaluations and multi-skill training, to build a competitive workforce[29]. Subsidiary Performance - The company established six wholly-owned subsidiaries with a registered capital of CNY 1 million each to enhance asset management efficiency[71]. - The major subsidiary, Daming Palace Ruins Park Company, reported total assets of 389.41 million yuan, net assets of 40.14 million yuan, operating revenue of 143.23 million yuan, and a net loss of 40.31 million yuan[75]. - The company’s hotel management subsidiary reported total assets of 119.84 million yuan, net assets of -68.32 million yuan, with operating revenue of 152.16 million yuan and a net profit of 0.76 million yuan[80]. Governance and Management - The company appointed Xie Xiaoning as the new General Manager and CFO after the resignation of Wang Zheweng on August 16, 2023[113]. - The company reported a significant leadership change with the election of new board members and independent directors during the shareholder meetings held on March 20, 2024[114]. - The company has a diverse board of directors with a mix of genders and ages, including 5 independent directors[111]. - The company is committed to maintaining transparency and governance through its board structure[111]. - The total remuneration for all directors, supervisors, and senior management personnel at the end of the reporting period amounted to 2.1984 million yuan[119]. Strategic Initiatives - The company plans to achieve approximately 1.5 billion yuan in revenue for 2024, controlling costs at around 1.145 billion yuan and period expenses at approximately 345 million yuan[99]. - The company aims to enhance its operational management of projects, focusing on standardized and quality operations to maximize project profitability[98]. - The company is exploring innovative tourism models, including a "digital + smart scenic area" integrated management approach to enhance operational efficiency and brand value[99]. - The company is focusing on talent development and organizational restructuring to improve management efficiency and ensure effective implementation of strategic goals[98]. Compliance and Audit - The company has received a standard unqualified audit report from Sigma Accounting Firm[5]. - The internal control system was audited by Sigma Accounting Firm, which confirmed the effectiveness of financial reporting internal controls as of December 31, 2023[150]. - The company has not reported any significant internal control deficiencies during the reporting period[149]. Community Engagement and Social Responsibility - The company organized various public welfare activities, including honoring urban builders and supporting special groups, enhancing its corporate social responsibility[158]. - The company emphasizes employee welfare, providing benefits such as paid training and holiday gifts, which improves employee satisfaction and happiness[159]. - The company has been actively protecting and promoting intangible cultural heritage in Shaanxi, with initiatives like introducing shadow puppetry and paper-cutting, gaining social recognition[157].

西安曲江文化旅游股份有限公司 审计报告 希会审字(2024)1536 号 r program 录 E | 一、审计报告 · | | --- | | 二、财务报表 | | (一) 合并财务报表 | | 1. 合并资产负债表 · | | 2. 合并利润表 · | | 3. 合并现金流量表 · | | 4. 合并股东权益变动表 · | | (二)母公司财务报表 | | 1. 母公司资产负债表 | | 2. 母公司利润表 | | 3. 母公司现金流量表 | | 4. 母公司股东权益变动表 ·······················································································(16-17) | | 三、财务报表附注 · | | 四、证书复印件 | | (一)注册会计师资质证明 | | (二)会计师事务所营业执照 | (三) 会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会审字(2024)1536 号 审计报告 西安曲江文化旅游股份有限公司 ...

(三) 会计师事务所执业证书 西安曲江文化旅游股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况 专项核查意见 希会其字(2024)0054 号 目 录 一、 专项核查意见 …………………………………………（1-1) 二、 营业收入扣除情况表 … … … … … …… …… ( 2-3 ) 三、证书复印件 (一) 注册会计师资质证明 (二) 会计师事务所营业执照 r 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会其字(2024)0054 号 2023 年度营业收入扣除情况 专项核查意见 西安曲江文化旅游股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了西安曲江文化旅游股份有限公司(以下简称"贵公 司"）2023年度财务报表的基础上,对后附的贵公司按照《上海证券交易所上市 公司自律监管指南第2号―业务办理》的相关规定编制的《2023年度营业收入扣除 情况表》(以下简称"扣除表")进行了专项核查。 如实编制和对外披露扣除表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管 理层的责任,我们的责任是在实施核查工作的基础上对扣除表发表核查意见。 我们按照中国注 ...

西安曲江文化旅游股份有限公司 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 西安曲江文化旅游股份有限公司 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第1号一主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求, 公司董事会审计委员会(以下简称:审计委员会)本着勤勉尽责的原 则,恪尽职守,认真履职。现将审计委员会对会计师事务所履行监督 职责的情况报告如下: 一、2023年年审会计师事务所基本情况 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称:希格玛)是 1998 年在原西安会计师事务所(全国成立最早的八家会计师事务所之一) 的基础上改制设立的大型综合性会计师事务所。2013年6月27日经陕 西省财政厅陕财办会【2013】28 号文件批准转制为特殊普通合伙制会 计师事务所。2013年6月28日登记设立,注册地址为陕西省西安市济 灞生态区沪灞大道一号外事大厦六层。首席合伙人为吕桦。截至 2023 年末,希格玛会计师事务所拥有合伙人 51 名,注册会计师 259 名,其 中签署过证券服务业 ...

西安曲江文化旅游股份有限公司 内部控制审计报告 希会审字(2024)1537 号 目 录 一、内部控制审计报告 ............................ (1-2) 二、证书复印件 ( 一 ) 注 册 会 计 师 资 质 证 明 ( 二 ) 会计师事务所营业执照 (三) 会计师事务所执业证书 the first for the subject of p and and the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of the subject of 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了西安曲江文化旅游股份有限公司(以下简称贵公司)2023年12月31日的 财务报告内部控制的有效性。 一、贵公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其 ...

二、会计师事务所 2023年度履行职责情况 按照《审计业务约定书》,并遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范及公司 2023年年报工作安排,希格玛对公司 2023年度 财务报告及截至 2023年12月 31日的财务报告内部控制的有效性进行 了审计,同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进 行核查并出具专项报告。经审计,希格玛认为公司财务报表在所有重 1 西安曲江文化旅游股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估报告 西安曲江文化旅游股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估报告 公司于 2023 年 4 月 24 日召开第九届董事会第二十九次会议审议 通过了《关于续聘会计师事务所的议案》;2023年6月28日,召开 2022 年度股东大会审议批准了上述议案,同意续聘希格玛会计师事务所(特 殊普通合伙)(以下简称:希格玛)为公司 2023年财务报表和内部控 制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》,公司对希格玛 2023 年审计过程中 的履职情况进行评估。经评估,公司认为希格玛资质等方面合规有效, 履职保持独立性,勤勉尽责,公允表达意见,具体情 ...

证券代码：600706 证券简称：曲江文旅 编号：临 2024-013 特此公告。 西安曲江文化旅游股份有限公司董事会 2024 年 4 月 26 日 1 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2024 年 4 月 26 日，收到商洛市商州区监察委员会签发的《立案通知书》和《留 置通知书》，对公司董事长耿琳实施留置。 根据《公司章程》规定，公司于 4 月 26 日召开第十届董事会第三次会议，会 议同意，谢晓宁女士代为履行公司董事长职责。 公司拥有完善的组织架构及规范的治理体系，已对相关事项做出妥善安排。 截止本公告披露日，公司及各子公司生产经营秩序正常，各项业务稳步推进中。 公司将持续关注上述事项的后续情况，并根据进展情况及时履行信息披露义 务。公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券 日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），公司信息以在上述报刊及网站 上披露的为准，敬请广大投资者注意风险。 西安曲江文化旅游股份有限公司 关于重大事项的公告 ...

证券代码：600706 证券简称：曲江文旅 编号：临 2024-014 西安曲江文化旅游股份有限公司 第十届董事会第三次会议决议公告 3、会议于 2024 年 4 月 26 日以通讯表决方式召开。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 1、西安曲江文化旅游股份有限公司第十届董事会第三次会议的召开符合《公 司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定和《公司章程》的 规定。 2、经会议一致同意豁免本次董事会通知时限，本次会议通知和材料于 2024 年 4 月 26 日以现场和邮件方式发出。 5、会议选举董事谢晓宁女士主持本次会议。 二、董事会会议审议情况 审议并全票通过了关于推举董事代为履行董事长职责的议案。 会议同意，在董事长空缺期间由董事谢晓宁女士代为履行公司董事长职责。 特此公告。 西安曲江文化旅游股份有限公司董事会 2024 年 4 月 26 日 1 4、会议应出席董事 8 人，实际出席董事 8 人。 ...