一、会计政策变更情况 （一）变更的原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 17 号〉 的通知》（财会[2023]21 号）（以下简称"解释第 17 号"或"本解释"），规 定了关于流动负债与非流动负债的划分的列示与披露。 证券代码：300175 证券简称：朗源股份 公告编号：2024-028 朗源股份有限公司 关于会计政策变更的公告 （本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 朗源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开第四届董 事会第十五次会议、第四届监事会第十五次会议审议通过了《关于会计政策变更 的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下： 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的 《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （四）变更日期 根据财政部上述相关准则规定，公司自 2024 年 ...

二、2023年度拟不进行利润分配的原因 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项 的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等有关规定及《公 司章程》第一百六十九条的规定，公司实施现金分红应当满足的条件是"公司当 年实现盈利，且弥补以前年度亏损和依法提取公积金后，累计未分配利润为正值， 且审计机构对公司的该年度财务报告出具无保留意见的审计报告，公司分配利润 时应当采取现金方式"。鉴于公司2023年度业绩亏损且累计未分配利润为负值， 会计师事务所出具了带强调事项段的保留意见审计报告的实际情况，公司不满足 现金分红的条件，为保障公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长 远利益，综合考虑公司2024年经营计划和资金需求，公司董事会同意2023年度不 证券代码：300175 证券简称：朗源股份 公告编号：2024-015 朗源股份有限公司 关于2023年度不进行利润分配的专项说明 （本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 朗源股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月26日召开的第四届董 事会第十五次会议、 ...

朗源股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为朗源股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会独立董事、 董事会审计委员会委员、提名委员会委员，严格按照《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券 法》"）、《上市公司独立董事管理办法》及其他有关法律法规和《公司章程》、 《独立董事工作制度》等公司相关的规定和要求，在2023年的工作中，恪尽职守， 勤勉尽责，积极发挥独立董事作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股 东的合法权益。现将2023年度本人履行独立董事职责情况述职如下： 一、基本情况 本人刘宗晓，本科学历，律师。2001年至今任龙口正远法律服务所主任、执 业律师。现任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2023年度履职情况 （一）出席董事会、列席股东大会具体情况 2023 年度任职期间，公司召开了 4 次董事会以及 2 次股东大会。本人出席、 列席会议的具体情况如下: | | 出席董事会情况 | | | 列席股东大会情况 | | ...

朗源股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 朗源股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合朗源股份有限公司（以下简称 "公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行 了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政 ...

朗源股份有限公司 关于 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 朗源股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中兴财光华会计师事务所(特殊 普通合伙)（以下简称"中兴财光华"）作为公司 2023 年度财务报表审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》，公司对中兴财光华 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估， 公司认为中兴财光华资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表 达意见，具体情况如下： 一、资质条件 1、基本信息 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1999 年 1 月，2013 年 11 月转制为特殊普通合伙。注册地：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层，首席合伙人：姚庚春。 事务所 2023 年底有合伙人 183 人，截至 2023 年底全所注册会计师 824 人； 注册会计师中有 359 名签署过证券服务业务；截至 2023 年底共有从业人员 3091 人。 2023 年事务所业务收入（未经审计）110,263.59 万元，其中审计业务收入 （未经审计）96,155.71 万元，证券业务收入（ ...

证券代码：300175 证券简称：朗源股份 公告编号：2024-029 朗源股份有限公司 关于续聘 2024 年度审计机构的公告 （本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 特别提示： 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告出具 了带强调事项段的保留意见审计报告。 2024 年 4 月 26 日，朗源股份有限公司（以下简称"公司"）召开第四届董 事会第十五次会议、第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"中兴财光华"）为公司 2024 年度审计机构。该议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。现将有关事项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1999 年 1 月，2013 年 11 月转制为特殊普通合伙。注册地：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层，首席合伙人：姚庚春。 事务所 2023 年底有合伙人 183 人 ...

朗源股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为朗源股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会独立董事、 董事会审计委员会主任委员、薪酬与考核委员会主任委员，严格按照《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》及其他有关法律法规 和《公司章程》、《独立董事工作制度》等公司相关的规定和要求，在2023年的 工作中，恪尽职守，勤勉尽责，积极发挥独立董事作用，维护公司整体利益和全 体股东尤其是中小股东的合法权益。现将2023年度本人履行独立董事职责情况述 职如下： 一、基本情况 本人刘嘉厚，大专学历，高级会计师。1975年至1979年任龙口市草泊煤矿会 计、财务科长；1979年至1994年就职于龙口市洼东煤矿，历任财务科长、总会计 师、经营副矿长；1994年至2003年任烟台东方会计师事务所西城分所所长；2003 年至2008年任道恩集团副总裁；2009年至2015年任本公司独立董事；2014年至 2020年任山东南山铝业股份有限公司独立董事；2016年至2022年任山东民和牧业 股份有限公司 ...

单位：元 2023 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表 | 控股股 | | | | | | 报告期偿 | | 期末余额 | | 预计 | | 预计偿 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 东或其 | 占用时 | 发生原 | 期初余额（2023 报告期新增占用 | | | 还总金额 | | （2023 年 12月 | 截至年报披露日 | 偿还 | 预计偿还金额 | 还时间 | | 他关联 | 间 | 因 | 年 1 月 日） 金额（2023 | 1 | 年度） | （2023 年 | | 31 日） | 余额（元） | 方式 | | （月份） | | 方名称 | | | | | | 度） | | | | 现金 | | | | 2018年 | | 涉嫌虚 | | | | | | | | 及其 | | | | 张涛 | 至2023 | 假交易 | 8,769,148.45 2,600,000.00 | | | | - | 11,369,148.45 | 11,369,1 ...

朗源股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理 准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规 定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1999 年 1 月，2013 年 11 月转制为特殊普通合伙。注册地：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层，首席合伙人：姚庚春。 事务所 2023 年底有合伙人 183 人，截至 2023 年底全所注册会计师 824 人； 注册会计师中有 359 名签署过证券服务业务；截至 2023 年底共有从业人员 3091 人。 2023 年事务所业务收入（未经审计）110,263.59 万元，其中审计业务收入 （未经审计）96, ...

证券代码：300175 证券简称：朗源股份 公告编号：2024-006 朗源股份有限公司 第四届监事会第十五次会议决议公告 （本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 一、监事会会议召开情况 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过了《关于 2023 年度监事会工作报告的议案》 《2023 年度监事会工作报告》具体内容详见巨潮资讯网。 表决结果：3 票赞成，0 票反对，0 票弃权；议案获得通过。 本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 （二）审议通过了《关于 2023 年年度报告及摘要的议案》 经审核，监事会认为：董事会编制和审核的公司 2023 年年度报告及摘要的 程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反 映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 朗源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 15 日以电子邮件和 电话的方式，向公司监事发出关于召开第四届监事会第十五次会议的通知。本次 会议于 2024 年 4 月 26 日在公司四楼会议室以现场会议方式召开。会议应参加监 ...