| 证券代码：300398 | 证券简称：飞凯材料 | 公告编号：2025-042 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123078 | 债券简称：飞凯转债 | | 1、变更原因 2023 年 10 月 25 日，中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布 了《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号）（以下简称"《准则解 释第 17 号》"），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应 商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规 定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月 6 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号）（以下简称"《准则解释第 18 号》"），规定了"关于不属于单项履约 义务的保证类质量保证的会计处理"的相关内容，并在首次执行时作为会计政策 变更进行追溯调整，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执 行。 上海飞凯材料科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述 ...

上海飞凯材料科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 上海飞凯材料科技股份有限公司全体股东： 依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"本公司"或 "公司"）内部控制制度和评价办法，我们在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公 司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于 ...

上海飞凯材料科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2025]19448 号 目 录 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1 募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 我们审核了后附的上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"飞凯材料"）《上海飞凯材料 科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称"募集资金专项报 告"）。 天职业字[2025]19448号 上海飞凯材料科技股份有限公司全体股东： 一、管理层的责任 飞凯材料管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《上海飞凯材料科技股份有限公司关于募 集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务 ...

上海飞凯材料科技股份有限公司 关于会计师事务所2024年度履职情况评估报告 上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天职国际会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）作为公司2024年度财务报告及内 部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》以及公 司《会计师事务所选聘制度》的要求，公司对天职国际2024年年报审计过程中的履 职情况进行评估。具体情况如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下： 成立日期：2012年3月5日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 首席合伙人：邱靖之 截至2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1,165人，签署过证 券服务业务审计报告的注册会计师414人。 天职国际2023年度经审计的收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证 券业务收入12.87亿元。2023年度上市公司审计客户263家，主要行业（证监会门类 行业，下同）包括制造业 ...

（二）2024 年 4 月 26 日，监事会召开第五届监事会第八次会议，审议通过了《关 于<2023 年度监事会工作报告>的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关于批准报出 上海飞凯材料科技股份有限公司经审计的 2023 年度财务报告的议案》、《关于<2023 年 年度报告>及其摘要的议案》、《关于<募集资金年度存放与使用情况专项报告>的议案》、 《关于<2023 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明>的议案》、《关于 <2023 年度内部控制自我评价报告>的议案》、《关于<2023 年度财务决算报告>的议案》、 《关于 2023 年度利润分配预案及 2024 年中期分红安排的议案》、《关于<2024 年度财务 预算报告>的议案》、《关于 2024 年度董事、监事薪酬方案的议案》、《关于续聘 2024 年 度审计机构的议案》、《关于 2023 年度计提信用减值及资产减值准备的议案》、《关于< 上海飞凯材料科技股份有限公司董事会对公司 2023 年度财务报告非标准审计意见涉及 事项的专项说明>的议案》、《关于<2024 年第一季度报告>的议案》。 一、2024 年度监事会工作情况 公司监事会由 3 ...

2024 飞凯材料 社会责任报告 Social Responsibility Report 上海飞凯材料科技股份有限公司 2024 年度社会责任报告 1 上海飞凯材料科技股份有限公司 2024 年度社会责任报告 关于本报告 报告简介 本报告是上海飞凯材料科技股份有限公司在履行社会责任方面 发布的第八份报告。报告本着客观、规范、透明和全面的原则，以利 益相关方关注的重点及公司战略运营影响为衡量维度，详细披露了 2024 年公司在公司治理、社会责任、环境保护等领域的实践和绩效。 编制依据 本报告主要根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等的相关规定，并结合公司在 2024 年度社会责任方面的具体 履行情况编制。 数据说明 本报告中的经营数据来源于经会计师事务所审计的公司 2024 年 年度《审计报告》，其他数据来源于公司与各子公司及其他相关部门 提供的数据、利益相关方的信息。 报告申明 本报告经公司第五届董事会第二十一次会议审议通过，并于巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露。本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存 ...

上海飞凯材料科技股份有限公司 1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化。 三、其他说明 2、现行主要税率、汇率、银行贷款利率不发生重大变化。 3、公司所处行业形势、市场环境、主要产品和原材料的市场价格和供求关系 不发生重大变化。 4、无其他不可抗拒力及不可预测因素造成的重大不利影响。 二、2025年度主要财务预算指标 2025年度财务预算报告 1、收入目标：2025年计划实现营业收入较2024年增长不低于10%。 上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）以2024年度经审计的财 务报告为基础，参考了公司近几年来的经营业绩及现时的经营能力，综合分析公司 所处的行业形势、市场需求以及公司自身的业务拓展计划等因素对预期的影响，本 着客观、稳健、慎重的原则编制了2025年度财务预算报告如下： 2、利润目标：2025年计划实现利润总额较2024年增长不低于10%。 一、预算报告的基本假设 本次预算指标仅为公司2025年度经营计划的内部管理控制指标，不构成公司对 投资者的实质性承诺，也不代表公司对2025年度的盈利预测。预算目标的实现受宏 观经济环境、市场需求、行业发展状况及经营管理等多 ...

一、 证券投资事项概述 上海飞凯材料科技股份有限公司 2024年度证券投资情况专项说明 上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所创业板上 市公司自律监管指南第1号——业务办理》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》及公司《证券投资、期货及衍生品交易管理制度》等有关规 定的要求，对2024年度证券投资情况进行了核查，公司现将相关情况说明如下： 2023年11月28日，公司在巨潮资讯网上披露了《关于全资子公司继续使用自有资金进行 证券投资及委托理财的公告》，公司全资子公司苏州飞凯投资管理有限公司计划使用最高额 不超过人民币8,000万元的自有资金进行证券投资及委托理财，在额度范围及投资期限内， 资金可循环滚动使用，投资取得的收益可以进行再投资，但期限内任一时点的证券投资及委 托理财金额不应超过投资额度。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等相关法律法规以及《公司章程》、《对 外投资决策制度》、《委托理财管理制 ...

上海飞凯材料科技股份有限公司 2024 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 天职业字[2025]19452 号 2024年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2 目 录 关于上海飞凯材料科技股份有限公司 2024年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2025]19452号 上海飞凯材料科技股份有限公司董事会： 我们审计了上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"飞凯材料"、"公司"）财务报表，包 括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 21 日签署了无保留意 见的审计报告。 为了更好地理解飞凯材料 2024 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财 务报表一并阅读。 中国注册会计师： 中国·北京 二○二五年四月二十一日 中国注册会计师： 1 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：上海飞凯材料科技股份有限公 ...

上海飞凯材料科技股份有限公司 2024年度财务决算报告 上海飞凯材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）2024年度财务报告已经天职国际会 计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天职业字[2025]16150号标准无保留意见的审计报 告。 为了更全面、详细地了解公司2024年的财务状况和经营成果，现将2024年度财务决算报告 情况汇报如下： 一、 2024年度主要财务数据 单位：元 项目 2024 年度 2023 年度 变动幅度 营业收入 2,917,539,245.48 2,728,683,450.21 6.92% 营业成本 1,894,670,197.09 1,788,396,197.63 5.94% 营业利润 308,362,529.38 151,376,558.12 103.71% 净利润 272,369,074.36 135,810,846.08 100.55% 扣除非经常性损益后净利润 239,945,778.95 50,024,673.65 379.65% 经营活动产生的现金流量净额 651,004,796.51 290,304,716.02 124.25% 期末总股本 530,093,248 ...