2025 年 04 月 1 南京寒锐钴业股份有限公司 2024 年度财务报告 南京寒锐钴业股份有限公司 2024 年度财务报告 南京寒锐钴业股份有限公司 2024 年度财务报告 2024 年度财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 17 日 | | 审计机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 大华审字[2025]0011003613 号 | | 注册会计师姓名 | 范鹏飞、邵珠德 | 审计报告正文 南京寒锐钴业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京寒锐钴业股份有限公司(以下简称寒锐钴业)财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了寒锐钴业 2024 年 12 月 31 日 的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金 ...

一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准南京寒锐钴业股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可[2020]969 号核准）核准，并经深圳证券交易所同意， 公司向 17 个投资者非公开发行普通（A 股）股票 33,473,169 股，发行价格为每股 人民币 56.80 元，募集资金总额人民币 190,127.60 万元，扣除发行费用人民币 3,361.40 万元后，共计募集资金净额为人民币 186,766.20 万元。以上募集资金已 到位，大华会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2020 年 7 月 17 日对公司非公开 发行股票的资金到位情况进行了审验，出具的《验资报告》（大华验字[2020]000381 号）验证确认。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户管理。 证券代码:300618 证券简称:寒锐钴业 公告编号:2025-009 南京寒锐钴业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司 ...

证券代码:300618 证券简称:寒锐钴业 公告编号:2025-013 南京寒锐钴业股份有限公司 关于变更注册资本及修订《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 南京寒锐钴业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 17 日召开 第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于变更注册资本及修订<公司章程> 的议案》。现将有关事项公告如下： 二○二五年四月十八日 鉴于上述注册资本的变更，公司拟将《公司章程》中有关注册资本、股本总 数的相关内容进行修改，同时为规范公司运作，进一步提升公司治理水平，公司 拟根据相关法律、法规的规定，结合公司的实际需要，对《公司章程》进行相应性 修订。 二、修订《公司章程》 鉴于公司注册资本变更，根据相关法律法规规定，拟对《公司章程》进行相 应修订，修订情况如下： | 修订前 | | 修订后 | | | --- | --- | --- | --- | | 第五条 | 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 | 第五条 | 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币 | | 元。 309,617,139 ...

南京寒锐钴业股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《南京寒锐钴业股份 有限公司章程》等相关规定，现将会计师事务所 2024 年度履职情况和评估情况汇 报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）成立于 1985 年， 2012 年 2 月由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙。注册地址在北京 市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101，首席合伙人为梁春。截至 2024 年 12 月 31 日合伙人 150 人，注册会计师 887 人（其中：签署过证券服务业务审计报告 的注册会计师 404 人）。大华所在国内重要城市设立了 30 家分支机构。2023 年 度业务总收入 32.53 亿元、审计业务收入 29.49 亿元、证券业务收入 14.89 亿元。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 第五届董事会第十次会议及 2024 年第五次临时股东大会审议通过了《关于续 聘大华 ...

南京寒锐钴业股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2025]0011001653 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 南京寒锐钴业股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2024 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 南京寒锐钴业股份有限公司 2024 年度募集资 金存放与使用情况的专项报告 1-8 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 我们审核了后附的南京寒锐钴业股份有限公司（以下简称寒锐钴 业）《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称"募 集资金专项报告"）。 一、董事会的责任 寒锐钴业董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 ...

股票代码：300618 环境、社会和 2024 公司治理（ESG）报告 ENVIRONMENTAL SOCIAL AND GOVERNANCE (ESG)REPORT 南京寒锐钴业股份有限公司 CONTENTS 目录 | 关于本报告 | 01 | 走进 | | | --- | --- | --- | --- | | 董事长致辞 | 03 | 寒锐钴业 | 05 | | | | 关于寒锐 | 07 | | 结篇 | 91 | 发展历程 | 09 | | 关键绩效表 | 91 | 企业文化 | 09 | | 指标对标 | 94 | 2024 成果 | 11 | | 读者反馈表 | 95 | | | | ESG 治理 | | | --- | --- | | 永续发展 服务社会 | 15 | | ESG 管理理念 | 17 | | 利益相关方沟通 | 18 | | 重要性议题分析 | 20 | | 01 稳健运营 高效治理 | 25 | 02 合作交流 携手共进 | 39 | | --- | --- | --- | --- | | 三会治理，投关发展 | 27 | 研发创新，驱动发展 | 41 | | 合规管控，长远 ...

南京寒锐钴业股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2025]0011001652 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 南京寒锐钴业股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 南京寒锐钴业股份有限公司 2024 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 南京寒锐钴业股份有限公司全体股东： 大华核字[2025]0011001652 号 我们接受委托，依据《中国注册 ...

南京寒锐钴业股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 南京寒锐钴业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称"企业内部控制规范体系"），结合南京寒锐钴业股份有限公司（以下 简称"公司"或"寒锐钴业"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内 部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由 ...

南京寒锐钴业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、审计委员会对公司变更会计政策无异议。 2、本次会计政策变更是根据财政部颁布的相关规定进行的相应变更，不会对 公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 证券代码：300618 证券简称：寒锐钴业 公告编号：2025-014 南京寒锐钴业股份有限公司根据财政部颁布的《企业会计准则解释第 17 号》 《企业会计准则解释第 18 号》相关要求，变更有关会计政策。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交董事会、股东大会审议。 现将具体情况公告如下： 一、会计政策变更概述 1、会计政策变更的原因及执行时间 2023 年 10 月 25 日财政部公布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号），规定了关于流动负债与非流动负债的划分、关于供应商融资安排的披露、 关于售后租回交易的会计处理，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 ...

南京寒锐钴业股份有限公司 关于开展套期保值业务的可行性分析报告 二、套期保值业务基本情况 （一）商品期货套期保值业务 1、交易金额 根据公司经营及业务需求情况，业务所需交易保证金和权利金上限不超过人 民币 5 亿元或等值其他外币金额。任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 25 亿元或等值其他外币金额。上述交易额度在交易期限内可循环使用且交易期限 内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过该交 易额度。 2、交易方式 （1）交易品种：与公司生产经营所需原材料或产品相关的铜、钴、镍等期货 品种。 南京寒锐钴业股份有限公司 关于开展套期保值业务的可行性分析报告 一、开展套期保值业务的目的 南京寒锐钴业股份有限公司（以下简称"公司"）开展套期保值业务旨在降低 生产经营相关原材料或产品价格波动及汇率波动对公司生产经营的影响，充分利 用期货市场的套期保值功能，有效控制市场风险，提高外汇资金使用效率，控制 财务成本，提升公司整体抵御风险能力，增强公司经营业绩的稳健性和可持续性， 增强财务稳健性。符合公司谨慎、稳健的风险管理原则。 商品期货套期保值涉及交易品种为与公司生产经营所需原材料或产品相关的 ...