股票代码：300972 股票简称：万辰生物 公告编号：2023-108 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建万辰生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）申请向特定对象发行 股票事项现处于深圳证券交易所（以下简称"深交所"）审核环节。 鉴于公司于 2023 年 8 月 19 日披露了《2023 年半年度报告》，公司按照审 核要求会同相关中介机构对募集说明书等申请文件中涉及的财务数据及其他变 动事项 进 行 了 同 步 更 新 ， 具 体 内 容 详 见 公 司 同 日 在 巨 潮 资 讯 网 (www.cninfo.com.cn) 上披露的《公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说 明书（修订稿）》等相关公告文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得中国证券监 督管理委员会（以下简称"中国证监会"）作出同意注册的决定后方可实施，最 终能否通过深交所审核并获得中国证监会作出同意注册的决定及其时间尚存在 不确定性。公司将根据该事项的审核进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大 投资者谨慎决策，注意投资风险。 特此公告。 ...

华兴证券有限公司 关于 福建万辰生物科技股份有限公司 向特定对象发行股票并在创业板上市 之 发行保荐书 本保荐机构及及其保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）等有 关法律、法规；中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）颁布的 《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称"《保荐业务管理办法》"）、 《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等有关 规定；深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规 则》（以下简称"《上市审核规则》"）等有关规定，诚实守信、勤勉尽责，严 格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具发行保荐书，并保 证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 保荐机构（主承销商） 华兴证券有限公司 （上海市虹口区东大名路 1089 号 2301 单元） 二〇二三年九月 福建万辰生物科技股份有限公司 证券发行保荐书 声 明 华兴证券有限公司（以下简称"保荐机构""本保荐机构"或"华兴证 券"）接受福建万辰生物科技股份有限公司（以下简称"发行人""万辰生 物"或"公司"） ...

关于福建万辰生物科技股份有限公司 申请向特定对象 发行股票的审核问询函之回复报告 众环专字(2023)0800149号 关于福建万辰生物科技股份有限公司申请向特 定对象发行股票的审核问询函之回复报告 众环专字(2023)0800149 号 深圳证券交易所： 根据贵所于2023年8月10日出具的《关于福建万辰生物科技股份有限公司申请向特定对 象发行股票的审核问询函》（以下简称"问询函"）的要求，中审众环会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称"会计师"或"中审众环"）、福建万辰生物科技股份有限公司（以下简称 "发行人"、"公司"、"万辰生物"）已会同发行保荐人和律师，对问询函所列相关问题逐项进 行了认真核查，现对问询函回复如下，请审核。 1、如无特别说明，本回复中使用的简称或名词释义与《福建万辰生物科技股份有限公 司2023年向特定对象发行股票募集说明书》（以下简称"《募集说明书》"）中的释义一致。 | 2、本回复中的字体代表以下含义： | | --- | | 问询所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 对问题的回答 | 宋体（不加粗） | | 对募集说明书的修改、补充 | 楷体（加粗） ...

股票简称：万辰生物 股票代码：300972 福建万辰生物科技股份有限公司 Fujian Wanchen Biotechnology Co., Ltd. （福建漳浦台湾农民创业园） 关于福建万辰生物科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 审核问询函之回复报告 保荐人（主承销商） （上海市虹口区东大名路 1089 号 2301 单元） $$\exists{\vec{\Psi}}\exists\exists{\vec{\Psi}}J\backslash J\exists$$ 关于福建万辰生物科技股份有限公司申请 向特定对象发行股票的审核问询函之回复报告 深圳证券交易所： 根据贵所于 2023 年 8 月 10 日出具的《关于福建万辰生物科技股份有限公 司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（以下简称"问询函"）的要求，华 兴证券有限公司（以下简称"保荐人"、"保荐机构"或"华兴证券"）、福建 万辰生物科技股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"、"万辰生物"） 已会同发行人律师和会计师，对问询函所列相关问题逐项进行了认真核查，现 对问询函回复如下，请审核。 1、如无特别说明，本回复中使用的简称或名词释义与《福 ...

向特定对象发行股票 之 补充法律意见书（一） 北京市朝阳区东三环北路38号泰康金融大厦9层 邮编：100026 9 th Floor，Taikang Financial Tower，No.38 North Road East Third Ring，Chaoyang District，Beijing 100026 China 国浩律师（北京）事务所 关于福建万辰生物科技股份有限公司 电话/Tel：010-65890699 传真/Fax：010-65176800 网址/Website：http：//www.grandall.com.cn 二〇二三年八月 国浩律师（北京）事务所 补充法律意见书 国浩律师（北京）事务所 关于福建万辰生物科技股份有限公司 向特定对象发行股票之 补充法律意见书（一） 国浩京证字【2023】第 1533 号 致：福建万辰生物科技股份有限公司 国浩律师（北京）事务所（以下简称"本所"）接受发行人的委托，担任其 本次向特定对象发行股票的专项法律顾问。 本所律师根据《公司法》《证券法》《注册管理办法》等有关法律、法规 及中国证监会的有关规定和其他相关规范性文件，按照律师行业公认的业务标 准、道德 ...

股票代码：300972 股票简称：万辰生物 公告编号：2023-107 福建万辰生物科技股份有限公司 关于公司申请向特定对象发行股票的审核问询函回复的 提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建万辰生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 10 日收到深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于福建万辰生物科技 股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕020123 号）（以下简称"问询函"）。深交所发行上市审核机构对公司提交的向特定对 象发行股票的申请文件进行了审核，并形成了审核问询问题。 公司按照《审核问询函》的要求，会同相关中介机构对《审核问询函》所列 的问题进行了认真研究和逐项回复，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn) 上披露的相关公告文件。 公司在审核问询函回复报告披露后，将通过深交所上市审核业务系统报送相 关文件。公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得中国证 券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）作出同意注册的决定后 ...

Financial Performance - The company's operating revenue for the first half of 2023 was CNY 221,650,503.28, representing a 999.90% increase compared to CNY 201,518,676.94 in the same period last year[20]. - The net profit attributable to shareholders of the listed company was a loss of CNY 5,573,213.73, a decrease of 413.91% compared to a profit of CNY 1,775,439.71 in the previous year[20]. - The net cash flow from operating activities was a negative CNY 10,241,565.39, down 134.05% from CNY 30,078,204.15 in the same period last year[20]. - The basic and diluted earnings per share were both -CNY 0.0363, a decline of 412.93% from CNY 0.0116 in the previous year[20]. - The company's revenue for the reporting period reached 2,216,503,276.92 RMB, a significant increase of 999.90% compared to the previous year, primarily due to the growth in the bulk snack business[71]. - The company's operating costs also increased significantly to 2,014,690,781.27 RMB, reflecting a 945.72% rise year-on-year, driven by the expansion of the bulk snack business[71]. Assets and Liabilities - Total assets at the end of the reporting period were CNY 2,119,220,041.23, an increase of 76.43% from CNY 1,189,244,509.35 at the end of the previous year[20]. - The net assets attributable to shareholders of the listed company were CNY 701,982,433.11, reflecting a 5.06% increase from CNY 668,183,074.98 at the end of the previous year[20]. - The company's total liabilities rose to CNY 1,460,699,822.16 from CNY 528,785,530.08, indicating a substantial increase in financial obligations[199]. - The company's short-term borrowings increased to CNY 254,234,888.85 from CNY 148,367,167.49, reflecting a rise of approximately 71%[199]. Production and Operations - The company has a daily production capacity of 348.5 tons for edible mushrooms, with specific capacities of 309 tons for enoki mushrooms, 28 tons for king oyster mushrooms, and 11.5 tons for velvet mushrooms, ranking among the top in the domestic industry[31]. - The company completed the construction of a new enoki mushroom production workshop in Zhangzhou by the end of February, increasing enoki mushroom production capacity[36]. - The company has established a research and development center to focus on new varieties and technologies, enhancing its core competitiveness through collaboration with well-known agricultural universities and research institutions[39]. - The company has implemented automated processes in mushroom cultivation to minimize food safety risks, ensuring product quality and safety[115]. Market and Sales - The edible mushroom market performed better than the same period last year, leading to a significant increase in sales prices of enoki mushrooms, resulting in a year-on-year growth in edible mushroom revenue and operating performance[36]. - The company has expanded its retail snack business, establishing Nanjing Wanxing in August 2022, and has acquired assets from "Snack Workshop" and the "Lu Xiaocan" brand[43]. - As of June 30, 2023, the company's snack product sales channels covered 1,920 stores across multiple provinces, including Anhui, Henan, Jiangxi, Shandong, Jiangsu, Hebei, Chongqing, and Fujian[43]. - The primary sales models for the company are direct-operated stores and brand stores, which together account for approximately 90% of the revenue from the snack business[52]. Research and Development - Research and development expenses amounted to ¥1,024,704.54, reflecting a 57.65% increase as the company established a new R&D center[72]. - The company has established partnerships with universities to cultivate superior new mushroom strains, contributing to stable performance in contamination rates and biological conversion rates[93]. - The company focuses on technological innovation in strain selection and production process stability, which involves high innovation risks and significant R&D investment[111]. Corporate Governance and Compliance - All board members attended the meeting to review the half-year report, ensuring accountability for the report's accuracy and completeness[3]. - The company has established a comprehensive corporate governance system and management policies to support its current healthy development, but faces challenges in adapting to rapid business growth and expanding team size[123]. - The company has complied with regulatory requirements for the management and use of raised funds, with no violations reported[91]. Risks and Challenges - The company faces risks from intensified market competition in the edible mushroom sector, which could lead to significant price fluctuations and impact profitability[103]. - Seasonal fluctuations in sales prices of edible mushrooms are expected, with higher sales during the cooler months and potential losses during off-peak seasons[106]. - The company is diversifying its product offerings by expanding production of various mushroom types to mitigate seasonal sales fluctuations[106]. Shareholder Information - The major shareholder, Fujian Huxiu Grass Agricultural Development Co., Ltd., holds 26.68% of the shares, totaling 40,949,000 shares[184]. - The company has maintained a stable shareholder structure with no significant changes reported during the period[185]. - The company plans to issue A-shares to specific investors, with the board and shareholders approving the related proposals in early 2023[171][172].

福建万辰生物科技股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告 众环专字(2023)0800146号 目 录 起始页码 鉴证报告 募集资金使用情况的报告 关于前次募集资金使用情况的报告 1 我们接受委托,对后附的福建万辰生物科技股份有限公司(以下简称"万辰生物公司") 截至 2023年 6 月 30 日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。 按照中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引 -- 发行类第7号》的规定, 编制《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏,以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原 始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据,是万辰生物公司董事会的 责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上,对《关于前次募集资金使用情况的报告》提 出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 -- 历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则,计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重 ...

福建万辰生物科技股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告 福建万辰生物科技股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告 根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》，福建万 辰生物科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"），编制了截至 2023 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况的报告。 一、前次募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意福建万辰生物科技股份有限公司首次公开发行股 票注册的批复》（证监许可[2021]756 号）同意注册，福建万辰生物科技股份有限公司首次公 开发行人民币普通股（A 股）3,837.50 万股，发行价格为 7.19 元/股，募集资金总额为人民 币 275,916,250.00 元，扣除各项发行费用后募集资金净额为人民币 228,602,900.00 元，于 2021 年 4 月 12 日汇入公司募集资金专项账户。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对募集 资金到位情况进行了审验，并出具了众环验字（2021）0800002 号《验资报告》。 2、募集资金的管理情况 为规范公司募集资金管理，保 ...

股票代码：300972 股票简称：万辰生物 公告编号：2023-106 福建万辰生物科技股份有限公司 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的 会计处理，该问题主要涉及《企业会计准则第 18 号——所得税》等准则。 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、本次会计政策变更是根据财政部发布的《企业会计准则解释第 16 号》有关要 求，对原会计政策相关内容进行调整。 2、本次会计政策变更不会对公司 2023 年半年度及前期的总资产、净资产和净利 润等主要财务指标产生重大影响。 3、是否需要提交股东大会审议：否。 福建万辰生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 17 日召开第三届董事会第四十次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同 意对公司会计政策进行变更，具体情况如下： 一、概述 （一）会计政策变更的原因 财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（以下简 称"解释 16 号"或"本解释"）。 1、相关会计处理。 对于不 ...