海南椰岛（集团）股份有限公司监事会关于对《董事会关于 带强调事项段无保留意见内控审计报告涉及事项的专项说明》的意见 二、作为公司监事，我们将积极监督董事会，确保各项措施得到切实落实。 同时，我们将督促公司管理层加快内控管理制度的完善，优化内部控制管理机制， 提升内控管理水平，打造更加健康、稳健的公司运营体系。 海南椰岛（集团）股份有限公司监事会 2024 年 4 月 26 日 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）对海南椰 岛（集团）股份有限公司(以下简称"公司"或"海南椰岛")2023 年度内部控制 进行了审计，并对公司出具了带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告（中 审众环审字（2024）1700057 号）。根据《上海证券交易所股票上市规则》等相 关规定，监事会对董事会关于带强调事项段无保留意见内控审计报告涉及事项的 专项说明出具如下意见： 一、中审众环出具的带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告以及董事 会对相关事项的说明，符合公司的实际情况。监事会对中审众环出具的带强调事 项段无保留意见内部控制审计报告无异议，并同意董事会关于带强调事项段无保 留意见内控审计报告涉及事项的专 ...

关于海南椰岛（集团）股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：海南椰岛（集团）股份有限公司 审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：089866532987 关于海南椰岛(集团) 股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字[2024]1700048 号 海南椰岛(集团)股份有限公司全体股东; 我们接受委托,在审计了海南椰岛(集团)股份有限公司(以下简称"海南 椰岛")2023年12月 31 日合并及公司的资产负债表,2023年度合并及公司的利 润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附 注的基础上,对后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来的情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国证券监督 管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保 的监管要求》的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是 海南椰岛管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上 ...

海南椰岛（集团）股份有限公司 审计报告 众环审字[2024]1700056 号 审计报告 众环审字[2024]1700056 号 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了海南椰岛(集团)股份有限公司(以下简称"海南椰岛")财务 报表,包括 2023年 12月 31 日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报 表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了海南椰岛 2023 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合 并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于海南椰岛,并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意 见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的 ...

证券代码：600238 证券简称：海南椰岛 公告编号：2024-020 海南椰岛（集团）股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 召开的日期时间：2024 年 5 月 17 日 14 点 00 分 召开地点：海南省海口市秀英区药谷二横路 2 号椰岛集团办公楼 7 层会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 股东大会召开日期：2024年5月17日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 17 日 至 2024 年 5 月 17 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票 ...

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2024-016 号 会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。会议由监事会主席郑晨霞主持。 会议的召集、召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的有 关规定。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过了《公司 2023 年度报告及摘要》 （3 票同意，0 票反对，0 票弃权） 详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司 2023 年度报告》及 《公司 2023 年度报告摘要》。 本议案提交公司股东大会审议。 海南椰岛（集团）股份有限公司 第八届监事会第十六次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、会议召开情况 海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）监事会于 2024 年 4 月 22 日向全体监事通过电子邮件等方式发出了会议通知和会议材料。本次会议 于 2024 年 4 月 26 日以现场结合通讯方式表决方式召开。 （3 票同意，0 票反对，0 票弃权） 详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司 2023 ...

海南椰岛（集团）股份有限公司董事会 关 于 在 任 独 立 董 事 独 立 性 情 况 的 专 项 意 见 根 据 证 监 会 《 上 市 公 司 独 立 董 事 管 理 办 法 》 、 上 海 证 券 交 易 所《 股 票 上 市 规 则 》《 上 市 公 司 自 律 监 管 指 引 第 1 号 - -规 范 运 作 》 等 要 求 ， 海 南 椰 岛 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 " 公 司 " ） 董 事 会 ， 就 公 司 在 任 独 立 董 事 吕 立 彪 、 陈 良 杰 、 郭 晓 川 的 独 立 性 情 况 进 行 评 估 并 出 具 如 下 专 项 意 见 ： 经核查 在 任 独 立 董 事 吕 立 彪 、 陈 良 杰 、 郭 晓 川 的 任 职 经 历 以 及 签 署 的 相 关 自 查 文 件 ， 上 述 人 员 未 在 公 司 担 任 除 独 立 董 事 以 外 的 任 何 职 务 ， 也 未 在 公 司 主 要 股 东 公 司 担 任 任 何 职 务 ， 与 公 司 以 及 主 要 股 东 之 间 不 存 在 利 害 关 系 或 其 他 可 能 妨 碍 其 ...

海南椰岛（集团）股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字[2024]1700057 号 内部控制审计报告 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,海南椰岛于 2023年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 众环审字[2024]1700057 号 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了海南椰岛(集团)股份有限公司(以下简称"海南椰岛")2023年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、海南椰岛对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建 ...

海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4 月26日召开了第八届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于未弥 补亏损达到公司实收资本三分之一的议案》。具体情况如下 一、情况概述 海南椰岛（集团）股份有限公司 关于未弥补亏损达到公司实收资本三分之一的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2024-018 号 根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2023 年度审计报告》，截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并财务报表未分配 利润为-44,232.94 万元，实收股本为 44,820 万元，公司未弥补亏损 金额已超过实收股本总额的三分之一。 二、形成的主要原因 2023 年度公司受控制权变更、经营团队调整、市场动销不畅等因 素影响,主营业务收入整体下滑，当期营业毛利无法覆盖当期经营费 用，加上应收款项计提信用减值损失，导致公司经营亏损。截至报告 期末，未弥补亏损金额累计-44,232.94 万元，已超过实收股本总额的 ...

众环专字[2024]1700049 号 关于海南椰岛（集团）股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 关于海南椰岛（集团）股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 核查报告第1页 共 2 页 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 为了更好地理解海南椰岛 2023 年度营业收入扣除事项以及扣除后营业收入 金额的情况，后附营业收入扣除表应当与已审的财务报表一并阅读。 的专项核查报告 众环专字[2024]1700049 号 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了海南椰岛(集团)股份有限公司(以下简称"海南 椰岛")2023年 12月 31 日的合并及公司的资产负债表, 2023 年度合并及公司的 利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表 附注(以下简称"2023年度财务报表")的基础上,对后附的《海南椰岛(集团) 股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表》(以下简称"营业收入扣除表") 进行了专项核查。 按照《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司 ...

一、聘任程序 2023 年 4 月 28 日，公司召开第八届董事会第二十三次会议审议通过了《关 于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意继续聘请中审众环为公司提供 2023 年审计服务，财务报告审计费用 55 万元，内部控制审计 30 万元，并于 2023 年 5 月 19 日经公司 2022 年年度股东大会表决通过。根据《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》相关规定，为保证公司年度审计工作的顺利实施，公 司控股股东同意继续聘请中审众环为公司提供 2023 年审计服务。 二、资质条件 中审众环始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相 关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会 发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，中审众环具备股份有限公司发 行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制 为特殊普通合伙制。截至 2023 年末，中审众环合伙人数量 216 人、注册会计师 数量 1,244 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 720 人。 三、签字注册会计师 项目合伙人：卢剑，2010年成为中国 ...