方正证券承销保荐有限责任公司 关于海越能源集团股份有限公司股权分置改革 2023 年年度保荐工作报告书 | 保荐机构名称 | 方正证券承销保荐有 限责任公司 | 上市公司 A 股简称 | ST 海越 | | --- | --- | --- | --- | | 保荐代表人名称 | 黄松 | 上市公司 A 股代码 | 600387 | | 报告年度 | 2023 年度 | 报告提交时间 | 2024年4月20日 | 本保荐机构保证核查意见内容的真实、准确和完整,对核查意见的虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 一、海越能源股权分置改革方案相关情况 根据海越能源集团股份有限公司(以下简称"公司"或"海越能源")股权 分置改革方案,公司非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东 支付 1.800 万股对价股份,即方案实施股权登记目登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股可获付 3.0 股对价股份。公司内部职工股股东不参与本次股权分置改 革的对价安排,即不支付对价股份,也不获付对价股份。公司股权分置改革方案 无追加对价安排。 公司股权分置改革方案实施的股权登记日为 2006年 10 月 12 日, ...

Financial Performance - The company reported a net profit of ¥34,694,948.81 for the fiscal year 2023, with a statutory surplus reserve of ¥3,469,494.88 deducted[6]. - The total distributable profit for shareholders in 2023 was ¥906,757,523.21, but the company plans no profit distribution due to negative net profit attributable to shareholders and negative operating cash flow[7]. - The company's operating revenue for 2023 was approximately ¥2.13 billion, a decrease of 67.70% compared to ¥6.59 billion in 2022[24]. - The net profit attributable to shareholders for 2023 was a loss of approximately ¥245.46 million, a decline of 538.01% from a profit of ¥56.04 million in 2022[24]. - The basic earnings per share for 2023 was -¥0.52, representing a decrease of 533.33% compared to ¥0.12 in 2022[25]. - The weighted average return on equity for 2023 was -8.20%, down 9.97 percentage points from 1.77% in 2022[26]. - The net cash flow from operating activities for 2023 was -¥486.38 million, a decline of 25.33% from -¥388.08 million in 2022[24]. - The company reported a significant quarterly revenue drop in Q4 2023, with revenue of only ¥78.79 million compared to ¥908.17 million in Q3 2023[28]. - The company achieved total operating revenue of 2.13 billion yuan in 2023, but reported a net loss of 248.67 million yuan due to market price fluctuations affecting inventory and asset impairment[35]. Internal Control and Audit Issues - The audit report issued by Zhongshun Zhonghuan CPA indicated significant internal control deficiencies regarding inventory and related party transactions, leading to a disclaimer of opinion on the financial statements[5]. - The company’s board of directors has acknowledged the inability to fully guarantee the authenticity and completeness of the 2023 annual report due to the audit findings[4]. - The audit firm has expressed concerns about the commercial rationale behind certain inventory and advance payment transactions, which could impact financial reporting accuracy[5]. - The company has not reported any significant discrepancies in its internal control systems, although there are noted deficiencies in identifying related party transactions[117]. - The internal control audit report issued a negative opinion, indicating deficiencies in the company's internal control systems[130]. - The company has implemented a dynamic tracking system for large fund usage to prevent fund occupation issues and ensure compliance with approval processes[126]. - The company is focusing on strengthening internal controls related to related party transactions and payment processes[131]. - The company plans to enhance its internal control evaluation system to ensure effective operation in the long term[127]. Risks and Challenges - The company faced non-operating fund occupation by controlling shareholders and other related parties, which is a significant risk factor[9]. - The company has not provided any forward-looking commitments regarding future development or operational plans, highlighting potential investment risks[8]. - The company has identified a significant risk with an outstanding receivable of ¥286,615,700, which is currently frozen by the U.S. Treasury Department, leading to uncertainty in recovery[117]. - The company faces significant risks from economic downturns, with challenges arising from international energy supply and demand fluctuations, geopolitical tensions, and domestic energy transformation efforts[83]. - The company is navigating a challenging investment environment in the primary market, with a decrease in both the number of financing events and the total amount raised compared to the previous year[67]. - The company reported a significant increase in the debt-to-asset ratio from 26.11% at the beginning of the period to 30.49% at the end[159]. - The company faces a delisting risk due to the issuance of an audit report with a disclaimer of opinion by the auditing firm[147]. Business Operations and Strategy - The company actively expanded its trade business, signing long-term framework agreements and completing 9 project exits or partial exits, with a net profit of 30.37 million yuan in its venture capital segment[37]. - The company invested in a 13,000-ton lithium material integration project, with phase one already in production and phase two starting construction in March 2023, aiming to enhance product value amid price volatility[38]. - The company maintained a stable performance in its oil and gas business, leveraging partnerships with major enterprises like Sinopec and PetroChina to ensure operational stability[35]. - The company will diversify its bulk trade business, expanding into various energy trade structures including refined oil, chemicals, and coal[80]. - The company plans to strengthen cooperation with local refineries to achieve a full-chain business model from raw material supply to finished product sales[80]. - The company is focusing on optimizing its business structure and innovating business models to increase revenue sources and expand its business scale[68]. - The company plans to actively follow up on the recovery of frozen funds and strengthen internal controls to address issues raised in the audit report[148]. Governance and Compliance - The company has established a comprehensive governance structure, including a board of directors with 9 members, of which 3 are independent directors, ensuring compliance with regulatory requirements[88]. - The company has a robust information disclosure system, ensuring timely and accurate communication with shareholders and compliance with legal obligations[89]. - The company has conducted multiple shareholder meetings to ensure transparency and equal rights for all shareholders, particularly minority shareholders[92]. - The company has established specialized committees within the board, including an audit committee and a strategic committee, to enhance governance and oversight[112]. - The company received administrative penalties from the China Securities Regulatory Commission for failing to disclose non-operating related transactions and inaccurate financial data[105]. - The company was publicly reprimanded by the Shanghai Stock Exchange for issues related to fund occupation and accounting errors[106]. - The company has undergone changes in its supervisory board, with new appointments for the chairman and supervisors following shareholder meetings[104]. Employee and Management - The total number of employees across the parent company and major subsidiaries is 486, with 306 in production, 20 in sales, and 67 in technical roles[118]. - The company has established a salary policy that links employee compensation to company performance, individual performance, and tenure, ensuring competitive and motivating pay structures[120]. - The company emphasizes employee training to enhance skills and safety, meeting the demand for high-quality talent[121]. - The total remuneration for key executives during the reporting period amounted to 412.48 million yuan, reflecting the company's commitment to incentivizing leadership[97]. - The company has seen a total increase of 763,100 shares among its executives during the reporting period, indicating strong internal confidence in the company's future[97]. Research and Development - Research and development expenses amounted to RMB 5.11 million, focusing on lithium carbonate business development[49]. - The company reported a significant increase in research and development expenses, reflecting its commitment to innovation and new product development[194].

2024 年第一季度报告 证券代码：600387 证券简称：ST 海越 海越能源集团股份有限公司 2024 年第一季度报告 本公司董事会及除王侃先生、沈烈先生以外的董事保证本公告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 董事王侃先生、沈烈先生因"由于公司 2023 年年度报告与 2024 年第一季度 报告的真实性、准确性和完整性高度相关，且本人已对公司 2023 年年度报告投弃 权票，因此，王侃先生对 2024 年第一季度报告投弃权票。"、"公司 2024 年第 一季度报告的真实、准确和完整性与沈烈先生投反对票的公司 2023 年年度报告高 度相关，公司虽然已就相关的财务报告内部控制重大缺陷进行了整改，但其效果 和持续性尚需进一步验证和观察，目前暂无公司第一季度相关内部控制得到根本 性改善的有力支撑证据，故无法对公司 2024 年第一季度报告的真实、准确和完整 性提供完全、合理保证。"不能保证公告内容的真实性、准确性、完整性，或对 公告内容存在异议。 重要内容提示 公司董事会、监事会及除王侃先生、沈烈先生以外的董事、监事、高级管理人员保证季度报告内 ...

关于海越能源集团股份有限公司 关于海越能源集团股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况表的专项核查报告 众环专字[2024]1700040 号 2023 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字[2024]1700040 号 海越能源集团股份有限公司全体股东: 按照《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管 指南第１ 号――业务办理》的规定,编制和披露营业收入相关说明,提供真实、合 法、完整的审核证据,是海越能源管理层的责任。我们的责任是在执行核查工作的 基础上对营业收入扣除情况表发表专项核查意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行核查工作以对 营业收入扣除表是否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中,我们实施了包 括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们 的核查工作为发表核查意见提供了合理的基础。 基于我们的核查,我们没有发现后附的《海越能源集团股份有限公司 2023年度 营业收入扣除情况表》与我们在审计海越能源集团股份有限公司 2023年度财 ...

股票代码：600387 股票简称：ST 海越 公告编号：临 2024-013 海越能源集团股份有限公司 关于计提 2023 年度资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、计提减值准备的概述 为客观反映海越能源集团股份有限公司（以下简称"海越能源"或"公司"） 2023 年度的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，基于谨慎性 原则，公司对合并范围内的具有减值迹象的相关资产进行了减值测试。经评估测试， 受存货等相关资产减值损失的影响，公司 2023 年度需计提资产减值准备共计 42,318.74 万元，转回减值准备 899.31 万元，减少公司 2023 年利润总额 41,419.43 万元。 公司于 2024 年 4 月 18 日召开第十届董事会第三次会议、第十届监事会第二次 会议审议并通过《关于计提 2023 年度资产减值准备的议案》。 二、各项资产减值准备情况 单位：万元 (二)存货跌价准备 本公司按照成本与可变现净值孰低计量，对账面成本高于可变现净值的存货按 差额计提了存货 ...

股票代码：600387 股票简称：ST 海越 公告编号：临 2024-008 海越能源集团股份有限公司 第十届监事会第二次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 3、《2023 年年度报告全文及其摘要》 根据《中华人民共和国证券法》及其他有关法律、法规的相关规定，公司监 事会对公司《2023 年年度报告全文及其摘要》发表如下审核意见： 本报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的 各项规定；报告内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所披 露的信息真实地反映了本公司的经营管理和财务状况，不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏；截至本审核意见出具之日，未发现参与本报告编制的有 关人员有违反保密规定的行为。 表决情况：同意 3 票，弃权 0 票，反对 0 票。 该报告需提交股东大会审议。 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届监事会第二次会议 于 2024 年 4 月 18 日以现场结合通讯表决方式召开，会议通知及会议资料于 2024 年 4 月 8 ...

海越能源集团股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字[2024]1700033 号 一、海越能源对内部控制的责任 内部控制审计报告 众环审字[2024]1700033 号 海越能源集团股份有限公司全体股东 : 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了海越能源集团股份有限公司(以下简称"海越能源")2023年12月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是海越能源 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、导致否定意见的事项 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报 ...

海越能源集团股份有限公司 第十届董事会第一次独立董事专门会议决议 一、独立董事专门会议召开情况 海越能源集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事会第一次独立 董事专门会议于 2024 年 4 月 18 日以现场方式召开，公司于 2024 年 4 月 13 日 以通讯方式发出了会议通知及文件。本次会议应出席独立董事三名，实际出席独 立董事三名。本次会议由独立董事专门会议召集人徐向春主持。会议的召开符合 法律、法规和相关规定，所做决议合法有效。 二、独立董事专门会议召开情况 本次会议审议并通过了如下决议： 1、《关于公司 2023 年度利润分配方案的议案》 独立董事认为，公司 2023 年度利润分配预案符合公司目前的实际经营情况 和财务状况，符合《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红（2023 年修 订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》 等有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。公司独 立董事一致同意公司《关于公司 2023 年度利润分配方案的议案》。 表决情况：同意 3 票，弃权 0 票，反对 0 票。 2、《关于计提2023年度资产 ...

关于海越能源集团股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字[2024]1700022 号 关于海越能源集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字[2024]1700022 号 海越能源集团股份有限公司全体股东: 本审核报告仅供海越能源集团股份有限公司2023年度年报披露之目的使用, 不得用作任何其他目的。 中审众环会 通合伙) 我们接受委托,在审计了海越能源集团股份有限公司(以下简称"海越能 源")2023年 12月 31 日合并及公司的资产负债表,2023年度合并及公司的利润 表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注 的基础上,对后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来的情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国证券监督 管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保 的监管要求》的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是 海越能源管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专 项审核意 ...

海越能源集团股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 11 月 13 日召开的第九届董事会第三十一次会议，审议通过 了《关于续聘中审众环为公司 2023 年度财务及内控审计机构的议案》，后该议 案于 2023 年 11 月 29 日经 2023 年第二次临时股东大会审议通过。公司独立董事 对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。审计委员会发表了同意的书 面审核意见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 —规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对中审众环会计师事务所（特 殊普通合伙）2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审众环"）始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业 务审计资格的 ...