中国中铁股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 the state 普华永道 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2024)第 1849 号 (第一页,共二页) 中国中铁股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了中国中铁股份有限公司(以下简称"中国中铁")2023 年 12 月 31 日的财务报 告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼 邮编200021 总机:+86 (21) 2323 8888, 传真:+86 (21) 2323 8800, www.pwccn.com 普华永道 普华永道中天特审字(2024)第 1849 号 (第二页,共二页) 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为,中国中铁于 2 ...

2023年度 Environmental, Social and Governance Report and Social Responsibility Report of CREC 环境、社会与管治报告暨社会责任报告 2023 环境、社会与管治报告暨社会责任报告 中国中铁股份有限公司 CHINA RAILWAY GROUP LIMITED 2023 ESG 2023年度 Environmental, Social and Governance Report and Social Responsibility Report of CREC 环境、社会与管治报告暨社会责任报告 | Ab | So | Go | St | Ch | En | Di | Pr | 社 | 环 | 管 | 董 | 关 | 董 | 报 | re | at | ep | vi | ci | ou | ai | ve | ct | em | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- ...

中国中铁股份有限公司董事会 对独立董事 2023 年度独立性情况的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、 法规及规范性文件的要求，中国中铁股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会，就公司 2023 年度任职独立董事钟瑞 明先生、修龙先生、张诚先生的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见： 经核查独立董事钟瑞明先生、修龙先生、张诚先生的任 职经历以及签署的相关自查文件，上述人员及亲属未在公司 担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东担任 任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立 董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 中国中铁股份有限公司董事会 2024 年 3 月 28 日 ...

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的 有关规定，上市公司每年应当按要求披露审计与风险管理委员会 对年审会计师事务所履行监督职责情况报告。现将董事会审计与 风险管理委员会对 2023 年年审会计师事务所履行监督职责的情 况汇报如下： 确定 2023 年度审计机构审计费用的议案》。 （二）公司 2023 年年审会计师事务所基本情况 中国中铁股份有限公司董事会审计与风险管理 委员会对 2023 年年审会计师事务所 履行监督职责情况报告 一、公司 2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）公司 2023 年年审会计师事务所聘任决策程序情况 公司于 2023 年 3 月 29 日、30 日召开第五届董事会第二十 六次会议，审议通过了《关于聘用 2023 年度审计机构的议案》 和《关于聘用 2023 年度内部控制审计机构的议案》，决定续聘普 华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"普华永 道中天"）和罗兵咸永道会计师事务所（以下简称"罗兵咸永道"） 分别担任公司 2023 年度境内和境外财务报表审计机构；续聘普 华永道中天为公司 2023 年度内部控制审计机构，内控审计费用 原则上不超过 18 ...

一、计提资产减值准备情况 为客观、公允地反映公司2023年年末的财务状况和经营成果，本 着谨慎性原则，在充分参考年审审计机构的审计意见的基础上，本公 司根据中国企业会计准则及国际会计准则对合并范围内各公司所属 资产进行了减值测试，并根据减值测试结果对其中存在减值迹象的资 产相应计提了减值准备。根据《企业会计准则》的相关规定，公司 2023 年计提减值准备人民币81.72亿元。计提减值准备具体情况如下： 1. 应收款项减值准备计提情况 2023 年，公司结合年末的应收款项性质、账龄和风险程度等信 息，在进行评估后，对应收款项计提了减值准备人民币 57.12 亿元。 H 股代码：00390 H 股简称：中国中铁 A 股代码：601390 A 股简称：中国中铁 公告编号：临 2024-010 中国中铁股份有限公司 关于2023年度计提减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 中国中铁股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 2024年3月28日召开的第五届董事会第三十八次会议审议通过了《关 于 2 ...

中国中铁股份有限公司 2023 年度涉及中铁财务有限责任公司 关联交易的存、贷款等金融业务情况的专项报告 普华永道 在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的中国中铁 2023 年度涉及中铁 财务有限责任公司关联交易的存、贷款等金融业务情况汇总表(以下简称"关联金融 业务情况汇总表")执行了有限保证的鉴证业务。 按照上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号-交易与 关联交易(2023年1月修订)》的规定,中国中铁编制了上述关联金融业务情况汇总 表。设计、执行和维护与编制和列报关联金融业务情况汇总表有关的内部控制、采 用适当的编制基础如实编制和对外披露关联金融业务情况汇总表并确保其真实性、 合法性及完整性是中国中铁管理层的责任。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼 邮编200021 总机:+86(21) 2323 8888, 传真:+86(21) 2323 8800, www.pwccn.com 普华永道 关于中国中铁股份有限公司 2023 年度 涉及中铁财务有限责任公司关联交易的存、贷款等金融业务情况的专项报 ...

| A | 股代码：601390 | A | 股简称：中国中铁 | 公告编号：临 | 2024-009 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | H | 股代码：00390 | H | 股简称：中国中铁 | | | 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 重要内容提示： 每股分配比例：每股派送现金红利人民币 0.21 元（含税）。 本次分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日 期将在权益分派实施公告中明确。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分 配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。 本年度现金分红占 2023 年度归属于上市公司股东净利润的比例为 15.52%，低于 30%，主要原因是考虑到公司所处的行业特点、发展阶段和 经营模式，公司用于维持日常经营周转的资金需求量较大，需要积累适当 的留存收益，解决发展过程中面临的资金问题。 一、利润分配方案内容 经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 202 ...

公司代码：601390 公司简称：中国中铁 中国中铁股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 中国中铁股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 ...

关于召开 2023 年度业绩暨现金分红说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 重要内容提示： 中国中铁股份有限公司（以下简称"公司"）将于 2024 年 3 月 29 日发布公司 2023 年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解 公司 2023 年度经营成果、财务状况，公司计划于 2024 年 04 月 08 日 下午 15:00-16:30 举行 2023 年度业绩暨现金分红说明会，就投资者 关心的问题进行交流。 一、 说明会类型 会议召开时间：2024 年 04 月 08 日(星期一) 下午 15:00-16:30 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址： https://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心视频结合网络文字互动 投资者可于 2024 年 03 月 28 日(星期四) 至 04 月 03 日(星期 三)16:00 前登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或 通过公司邮箱 ir@crecg.com 进行提问。公司将在说明会上对投资 ...

公司报告 | 公司点评 中国中铁（601390） 证券研究报告 2024年03月19日 投资评级 铜价快速上涨，重视中铁矿产资源板块的预期差 行业 建筑装饰/基础建设 6个月评级 买入（维持评级） 当前价格 6.85元 积极发力矿产资源板块，打造第二成长曲线 中国中铁在国内外基础设施建设过程中，通过“资源财政化”“资源换项目”， 目标价格 8.94元 以收购、并购等方式获得了一批矿产资源项目，主要依托全资子公司中铁 资源集团运营，22 年归母净利润50.8亿元，占整体比例为14.5%。现阶段 基本数据 公司在境内外全资、控股或参股投资建成共5座矿山，主要产品为铜、钴、 A股总股本(百万股) 20,543.24 钼、铅、锌、银，目前均已步入成熟运营阶段。截止 23H1 末，前述 5 座 流通A股股本(百万股) 20,363.54 矿山保有资源/储量包括铜758万吨、钴59万吨、钼63 万吨、铅17万吨、 A股总市值(百万元) 140,721.19 锌42万吨、银813吨，22年上述6 种金属对应产量分别为30.3、0.5、1.5、 流通A股市值(百万元) 139,490.24 1.0、2.4万吨，以及银45吨。 ...