江苏常铝铝业集团股份有限公司 关联方占用资金专项审计说明 2023 年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行直播 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（htm://acan.or.jpgs.cn）"进行直播 。 vz信会计师事务所(特殊普通合伙) ) CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS I 关于江苏常铝铝业集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第 ZA10779 号 江苏常铝铝业集团股份有限公司全体股东: 我们审计了江苏常铝铝业集团股份有限公司(以下简称"常铝股 份")2023年度的财务报表,包括 2023年12月 31日的合并及母公司 资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2024 年 4 月 10 目出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZA10777 号的无保 留意见审计报告。 常铝股份管理层根据中国证券监督管理委员 ...

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，我们未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 甬兴证券有限公司 关于江苏常铝铝业集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 甬兴证券有限公司（以下简称"保荐机构"）作为江苏常铝铝业集团股份有 限公司（以下简称"常铝股份"或"公司"）非公开发行股票的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《企业内部控制基本规范》等有关法律法规和规范性文件的要 求，对《江苏常铝铝业集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》（以 下简称"内部控制评价报告"）进行了核查，现就内部控制评价报告出具核查意 见如下： 一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生 ...

江苏常铝铝业集团股份有限公司 2023 年内部控制自我评价报告 江苏常铝铝业集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 江苏常铝铝业集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和《深圳证券交易所上 市公司内部控制指引》，结合江苏常铝铝业集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制制度和内部控制评价制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司 2023 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目 ...

授权董事会根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司证券发行注册管理办法》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》 的规定，对公司实际情况及相关事项进行自查论证，并确认公司是否符合以简易 程序向特定对象发行股票的条件。 证券代码：002160 证券简称：常铝股份 公告编号：2024-019 江苏常铝铝业集团股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏常铝铝业集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 10 日召开第七届董事会第十二次会议和第七届监事会第十一次会议，审议通过了 《关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》。本议案尚 需提交公司 2023 年年度股东大会审议。现将相关事项公告如下： 一、授权内容说明 根据《上市公司证券发行注册管理办法》、《深圳证券交易所上市公司证券 发行上市审核规则》、《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》 等相关规定，公司董事会提请股东大会授权董事会决定向特定对象发行融资总额 ...

江苏常铝铝业集团股份有限公司 资产减值准备计提及核销（报废）管理办法 江苏常铝铝业集团股份有限公司 资产减值准备计提及核销（报废）管理办法 第一章 总则 第一条 为规范江苏常铝铝业集团股份有限公司（以下简称"常铝股份"或 "公司")各项资产减值准备的计提和资产核销(报废)行为，确保公司财务报表 真实、准确反映公司的财务状况和经营成果，有效防范和化解公司资产损失风险， 维护公司股东和债权人的合法权益，根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、公司章程、公司会计政策和会计估计等有关规定，结合公司实际 情况，制定本办法。 第二条 资产减值是指资产的可收回金额低于其账面价值。本办法所指资产 减值包括金融资产计提的预计信用减值损失，所指资产应按照《企业会计准则》 的规定，包括单项资产和资产组。资产组是指可以认定的最小资产组合，其产生 的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。 第三条 资产减值准备计提范围包括金融资产（含以摊余成本计量或以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、应收款项等）、与合同成本有 关的资产、存货、长期资产（含长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 ...

根据《公司法》《证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》 等的有关规定，江苏常铝铝业集团股份有限公司（以下简称"公司"）对2023年 度聘请的立信会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"立信"或"会计师事 务所"）审计过程中的履职情况进行评估。董事会审计委员会根据《董事会审计 委员会工作细则》的规定，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将 会计师事务所2023年度履职情况及审计委员会履行监督职责情况报告如下： 江苏常铝铝业集团股份有限公司对年审会计师履职情况评估 及董事会审计委员会对会计师履行监督职责情况的报告 一、2023年年审会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）成立于2011年1月24日，注册地址为上 海市黄埔区南京东路61号四楼，执行事务合伙人为朱建弟、杨志国。截至2023年 末合伙人数量278名，注册会计师人数2,533名，签署过证券服务业务审计报告的 注册会计师人数693名。 二、聘任会计师事务所履行的程序 2023年4月27日公司第七届董事会第七次会议审议通过了《关于续聘2023年 度会计师 ...

江苏常铝铝业集团股份有限公司 证券代码：002160 证券简称：常铝股份 公告编号：2024-020 关于召开 2023 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据江苏常铝铝业集团股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第 十二次会议决议，公司决定于2024年5月8日召开2023年度股东大会，现将股东大 会相关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2023年度股东大会 2、股东大会召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召开符合有关法律、行政法 规、部门规章、规范性文件、深交所业务规则和《公司章程》等规定。 4、会议召开的时间： （1）现场会议召开时间为：2024年5月8日（星期三）下午13:00开始； （2）网络投票时间为： 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2024年5月8日上 午9:15～ 9:25，9:30～11:30，下午13:00～15:00； 通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为2024年5月 8日9:15～15:00。 5、会议召开方 ...

江苏常铝铝业集团股份有限公司 2023 年度财务决算报告 公司 2023 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现 金流量。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报表进行了审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的《审计报 告》，公司 2023 年度财务决算情况（合并报表）报告如下： 一、报告期末资产、负债和所有者权益情况 说明：下表未注明单位为人民币万元 | 主要指标 | 本期期末数 | 本期期初数 | 变动比率 | 变动主要原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 流动资产 | 509,312.75 | 574,737.79 | -11.38% | 主要是因为用期初非公开发行股 | | | | | | 票募集资金归还短期借款所致。 | | 非流动资产 | 279,143.41 | 262,431.56 | 6.37% | 主要是 万吨电池箔项目和 3 10 | | | | | | 万吨再生铝项目 ...

甬兴证券有限公司 关于江苏常铝铝业集团股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 甬兴证券有限公司（以下简称"甬兴证券"或"保荐机构"）作为江苏常铝 铝业集团股份有限公司（以下简称"常铝股份"、"本公司"或"公司"）非公 开发行股票的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年 8 月修订）》等 有关法律法规和规范性文件的要求，对常铝股份 2023 年度募集资金存放与使用 情况进行了审慎核查，核查的具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 公司经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏常铝铝业集团股份有限公司 非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]822 号）文核准，江苏常铝铝业集团 股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）237,199,191 股，每股 发行价格为 3.48 元，募集资金总额为 825,453,184.68 元，扣除各项发行费用（不 含增值税）人民币 10,149,3 ...

江苏常铝铝业集团股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项评估意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市 公司规范运作》等的相关规定，江苏常铝铝业集团股份有限公司（以下简称"公司" ）第七届董事会现任独立董事何继江、李育辉、孙闯、钱悦对照相关监管规定中 关于独立董事所应具备的独立性要求进行了逐项自查，并向公司董事会提交了独 立性自查情况报告。经自查，公司全体在任独立董事均确认其已满足公司适用的 各项监管规定中对于出任公司独立董事所应具备的独立性要求。 江苏常铝铝业集团股份有限公司董事会 2024年4月10日 经核查公司全体独立董事的任职经历及其提交的相关自查文件，公司董事会 未发现可能影响独立董事进行独立客观判断的情形，并认为公司全体独立董事继 续保持独立性。 ...