北京市竞天公诚律师事务所 关于国机精工集团股份有限公司 向特定对象发行人民币普通股股票的 补充法律意见书（五）（修订稿） 北京市竞天公诚律师事务所 二〇二四年十二月 中国北京市朝阳区建国路 77 号华贸中心 3 号写字楼 34 层邮政编码 100025 电话:（86-10）5809-1000 传真:（86-10）5809-1100 北京市竞天公诚律师事务所 关于国机精工集团股份有限公司 向特定对象发行人民币普通股股票的 补充法律意见书（五） 致：国机精工集团股份有限公司 北京市竞天公诚律师事务所（以下称"本所"）受国机精工集团股份有限公 司（以下称"发行人""国机精工""上市公司"或"公司"）委托，担任发行人本次向 特定对象发行人民币普通股股票并于深圳证券交易所上市事宜（以下称"本次向 特定对象发行股票"或"本次发行"）的专项法律顾问，并已出具了《北京市竞天 公诚律师事务所关于国机精工集团股份有限公司向特定对象发行人民币普通股 股票的律师工作报告》（以下称"律师工作报告"）、《北京市竞天公诚律师事 务所关于国机精工集团股份有限公司向特定对象发行人民币普通股股票的法律 意见书》（以下称"首份法律意见书"）、《北 ...

证券简称：国机精工 证券代码：002046 国机精工集团股份有限公司 Sinomach Precision Industry Group Co., Ltd. （洛阳高新技术开发区丰华路 6 号） 关于国机精工集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 第二轮审核问询函之回复 保荐人（主承销商） 二〇二四年十二月 深圳证券交易所： 贵所于 2024 年 11 月 9 日出具的《关于国机精工集团股份有限公司申请向特 定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2024〕120046 号）（以下简 称"审核问询函"）已收悉。国机精工集团股份有限公司（以下简称"国机精工"、 "发行人"或"公司"）与光大证券股份有限公司（以下简称"保荐人"或"光 大证券"）、北京市竞天公诚律师事务所（以下简称"发行人律师"或"律师"）、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"或"会计师"） 等相关方就审核问询函所提问题逐条进行了认真讨论、核查和落实，现回复如下， 请予审核。 说明： 一、如无特别说明，本回复使用的简称或名词的释义与《国机精工集团股份 有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书》中相同。 | 二、本 ...

关于国机精工集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 第二轮审核问询函中有关财务会计问题的 专项说明 容诚专字[2024]361Z0607 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 8-2-1 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于国机精工集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函 中有关财务会计问题的专项说明 容诚专字[2024]361Z0607 号 深圳证券交易所： 根据贵所 2024 年 11 月 9 日出具的《关于国机精工集团股份有限公司申请 向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》(审核函[2024]120046 号)（以下简称 "问询函"）的要求，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"我们"） 对问询函中提到的需要申报会计师说明或发表意见的问题进行了认真核查。现 做专项说明如下： （除特 ...

北京市竞天公诚律师事务所 关于国机精工集团股份有限公司 向特定对象发行人民币普通股股票的 补充法律意见书（五）（修订稿） 北京市竞天公诚律师事务所 二〇二四年十二月 北京市竞天公诚律师事务所 关于国机精工集团股份有限公司 向特定对象发行人民币普通股股票的 补充法律意见书（五） 致：国机精工集团股份有限公司 北京市竞天公诚律师事务所（以下称"本所"）受国机精工集团股份有限公 司（以下称"发行人""国机精工""上市公司"或"公司"）委托，担任发行人本次向 特定对象发行人民币普通股股票并于深圳证券交易所上市事宜（以下称"本次向 特定对象发行股票"或"本次发行"）的专项法律顾问，并已出具了《北京市竞天 公诚律师事务所关于国机精工集团股份有限公司向特定对象发行人民币普通股 股票的律师工作报告》（以下称"律师工作报告"）、《北京市竞天公诚律师事 务所关于国机精工集团股份有限公司向特定对象发行人民币普通股股票的法律 意见书》（以下称"首份法律意见书"）、《北京市竞天公诚律师事务所关于国 机精工集团股份有限公司向特定对象发行人民币普通股股票的补充法律意见书 （一）》《北京市竞天公诚律师事务所关于国机精工集团股份有限公司向特定 ...

关于国机精工集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 第二轮审核问询函中有关财务会计问题的 专项说明 容诚专字[2024]361Z0607 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 8-2-1 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于国机精工集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函 中有关财务会计问题的专项说明 容诚专字[2024]361Z0607 号 深圳证券交易所： 根据贵所 2024 年 11 月 9 日出具的《关于国机精工集团股份有限公司申请 向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》(审核函[2024]120046 号)（以下简称 "问询函"）的要求，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"我们"） 对问询函中提到的需要申报会计师说明或发表意见的问题进行了认真核查。现 做专项说明如下： （除特 ...

证券代码：002046 证券简称：国机精工 公告编号：2024-104 国机精工集团股份有限公司 关于向特定对象发行股票的第二轮审核问询函回复更新 的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 国机精工集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 11 月 9 日收到深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于国机精 工集团股份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》 （审核函〔2024〕120046 号）（以下简称"审核问询函"），深交所发行 上市审核中心对公司向特定对象发行股票的申请文件进行了审核，并 形成了第二轮审核问询问题。 根据深交所的审核意见，公司会同相关中介机构对上述问询函内 容认真研究和逐项落实，并根据相关要求对第二轮审核问询函之回复 内容进行补充和更新，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得 中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）做出同意注册 的决定后方可实施。最终能否 ...

国机精工集团股份有限公司 Sinomach Precision Industry Group Co., Ltd. （洛阳高新技术开发区丰华路 6 号） 关于国机精工集团股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 第二轮审核问询函之回复 保荐人（主承销商） 二〇二四年十二月 深圳证券交易所： 证券简称：国机精工 证券代码：002046 贵所于 2024 年 11 月 9 日出具的《关于国机精工集团股份有限公司申请向特 定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2024〕120046 号）（以下简 称"审核问询函"）已收悉。国机精工集团股份有限公司（以下简称"国机精工"、 "发行人"或"公司"）与光大证券股份有限公司（以下简称"保荐人"或"光 大证券"）、北京市竞天公诚律师事务所（以下简称"发行人律师"或"律师"）、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"或"会计师"） 等相关方就审核问询函所提问题逐条进行了认真讨论、核查和落实，现回复如下， 请予审核。 说明： 一、如无特别说明，本回复使用的简称或名词的释义与《国机精工集团股份 有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书》中相同。 | 二、本 ...

证券代码：002046 证券简称：国机精工 公告编号：2024-103 国机精工集团股份有限公司 关于与特定对象签署《附条件生效的股份认购协议 之补充协议》暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证本公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。 特别提示： 1.国机精工集团股份有限公司（以下简称"公司"）向特定对象 发行股票事项，因调整发行方案，与国机资本控股有限公司（以下称 "国机资本"）签署《附条件生效的股份认购协议之补充协议》（以 下简称"《补充协议》"），前述事项构成关联交易。 2.公司于2024年12月16日召开第八届董事会第四次会议、第八届 监事会第三次会议，审议通过了《关于公司与国机资本签订<附条件 生效的股份认购协议之补充协议>暨关联交易的议案》，关联董事已 回避表决。本议案已经公司第八届董事会独立董事2024年第三次专门 会议审议通过。 3.本次向特定对象发行股票（以下称"本次发行"）涉及的关联 交易尚需获得深圳证券交易所审核通过，并获得中国证券监督管理委 员会（以下简称"中国证监会"）作出同意注册的决定后方可实施。 4.本次发行的 ...

证券代码：002046 证券简称：国机精工 公告编号：2024-101 国机精工集团股份有限公司 关于调整公司 2022 年度向特定对象发行股票预案 及相关文件修订情况说明的公告 国机精工集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 12 月 16 日召开的第八届董事会第四次会议、第八届监事会第三次会议 审议通过了《关于<2022 年度向特定对象发行股票预案（修订稿）>的 议案》等相关议案。主要修订内容如下： 一、公司关于《2022 年度向特定对象发行股票预案（修订稿）》 的修订内容 | 章节 | 章节内容 | 修订情况 | | --- | --- | --- | | 特别提示 | 特别提示 | 更新本次发行已经履行的审议或审 批程序 | | | | 更新本次募集资金的金额 | | | | 更新国机资本拟认购的金额 | | 第一节 本 次发行概 | 四、本次发行方案概要 | 更新国机资本拟认购的金额；更新本 次募集资金的金额和用途 | | 况 | 六、本次发行是否导致公司 | 更新本次发行的股票数量上限 | | | 控制权发生变化 | | 公司本次对于向特定对象发行股票预案的修订内容主要包括： 1 | ...

国机精工集团股份有限公司 2022 年度向特定对象发行股票方案的 论证分析报告 （修订稿） 本次发行募集资金投资项目是国家产业结构调整中鼓励和支持的行业，其中 项目产品中超高导热单晶/多晶金刚石材料应用领域为半导体，通过研究开发出 第三代半导体功率器件超高导热金刚石材料，并最终实现产业化生产。项目产品 属于《产业结构调整指导目录（2024 年本）》鼓励类产业：二十八、信息产业： 6．电子元器件生产专用材料：半导体、光电子器件、新型电子元器件（片式元 器件、电力电子器件、光电子器件、敏感元器件及传感器、新型机电元件、高频 微波印制电路板、高速通信电路板、柔性电路板、高性能覆铜板等）等电子产品 用材料，包括半导体材料、电子陶瓷材料、压电晶体材料等电子功能材料，覆铜 板材料、电子铜箔、引线框架等封装和装联材料，以及湿化学品、电子特气、光 刻胶等工艺与辅助材料，半导体照明衬底、外延、芯片、封装及材料（含高效散 热覆铜板、导热胶、导热硅胶片）等。 2、行业发展背景 二〇二四年十二月 1、产业政策背景 | 目录 2 | | --- | | 一、本次发行的背景和目的 3 | | （一）本次发行的背景 3 | | （二）本次 ...