二、独立董事年度履职概况 德艺文化创意集团股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 本人作为德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等 有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》《独立董事工作制度》的规定 和要求，忠实、勤勉地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会的各 项议案，充分发挥独立董事的作用，切实维护公司和全体股东尤其是中小股 东的合法权益。现将本人 2023 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人唐锦铨，男，民建会员，1974 年出生，中国国籍，无境外居留权， 管理学博士，现任公司独立董事，闽江学院新华都商学院教授。福建省宏观 经济学会副会长、福建省电子商务协会专家委员、福建省创业导师、福州市 青年创业促进会创业导师。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》规定的独立性 要求，不存在影响独立性的情况。 （一）出席董事会和股东大会情况 2023 年，公 ...

证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2024-037 德艺文化创意集团股份有限公司 关于续聘 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次拟续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"华 兴所"）符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。 德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开了第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意续聘华兴所为公司 2024 年度审计 机构，本议案尚需提交公司股东大会审议，现将有关情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 华兴所前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福 建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制 为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴 会计师事务所有限公司。2013 年 12 月 ...

关于德艺文化创意集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来的专项说明 华兴专字[2024]24002390033 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 关于德艺文化创意集团股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《上市 公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 [2022]26号）的要求，德艺文创编制了本专项说明所附的《德艺文创创意集团 股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》 （以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整 是德艺文创的责任。我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。 我们对汇总表所载资料与本所审计德艺文创2023年度财务报告时所复核 的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没 有发现不一致之处。除了对德艺文创实施2023年度财务报表审计中所执行的 对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审 计程序。为了更好地理解德艺文创的非经营性资金占用 ...

德艺文化创意集团股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况 专项鉴证报告 华兴专字[2024]24002390029 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 募集资金年度存放与使用情况专项鉴证报告 华兴专字[2024]24002390029号 德艺文化创意集团股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称德艺文创） 《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 一、董事会的责任 德艺文创公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修 订）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定编制《2023年度募集资金 存放与使用情况的专项报告》，这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存 放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金存放与实际 使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对德艺文创公司董事会编制的 《2023年度募集 ...

证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2024-039 德艺文化创意集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华 人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的企业会计准则变更 相应的会计政策，本次会计政策变更无需提交董事会及股东大会审议， 不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将变更 情况公告如下： 一、本次会计政策变更的概述 （一）变更原因 2022 年 11 月 30 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 16 号》 （财会〔2022〕31 号，以下简称"《准则解释第 16 号》"），其中 "关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确 认豁免的会计处理"的规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。 由于上述会计准则解释的发布，公司根据上述要求对会计政策相 关内容进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会 计准则。 （二）变更情况 1、变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《 ...

德艺文化创意集团股份有限公司 2024 年中期分红安排的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上 市公司章程指引》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》及《公司章程》等相关规定，为践行上市公司常态化现 金分红机制，提高投资者回报水平，结合公司实际情况，拟定 2024 年 中期分红安排如下： 证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2024-036 2、现金分红金额上限：2024 年中期现金分红上限不超过相应期 间归属于上市公司股东的净利润。 二、 相关审批程序及相关意见 公司于 2024 年 4 月 25 日召开第五届董事会第五次会议及第五 届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于公司 2024 年中期分红 安排的议案》，并同意将该事项提交 2023 年年度股东大会审议。 三、 风险提示 一、 2024年中期分红安排 提请股东大会授权董事会在满足以下条件前提下制定 2024 年中 期（半年 ...

证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2024-035 以公司现有总股本 312,452,427 股剔除公司回购专用证券账户 中的股份 1,459,000 股后的股本 310,993,427 股为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），共计派发 21,769,539.89 元 （含税），本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余 未分配利润结转下一年度。 以上利润分配预案披露后至实施权益分派股权登记日前，若公司 总股本或回购专用证券账户中的股份发生变动的，公司将按照分配比 例不变的原则，相应调整分配总额。 德艺文化创意集团股份有限公司 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第四次会议， 会议审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》，该议 案尚需提交公司股东大会审议。现将相关事宜公告如下： 一、利润分配预案的基本情况 根据华兴会计师事 ...

证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2024-042 德艺文化创意集团股份有限公司 公司 2023 年度证券与衍生品投资情况 的专项报告 | 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 | | --- | | 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 | 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》等有关规定的要求，德艺文化创意集团股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会对公司 2023 年度证券与衍生品 投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下： 一、证券与衍生品投资审议批准情况 公司于2023年5月18日及2023年6月5日分别召开了第四届董事会 第三十四次会议、第四届监事会第二十七次会议及2023年第三次临时 股东大会，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，为有 效防范和规避外币汇率波动可能带来的不利风险，同意公司（含下属 子公司）使用不超过10,000万美元资金额度在具有外汇套期保值业务 经营资质的银行开展外汇套期保值业务。公司（含下属子公司）开展 的外汇套期保 ...

证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2024-033 德艺文化创意集团股份有限公司 第五届董事会第五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会办 公室已于 2024 年 4 月 12 日以电话、直接送达等方式向各位董事发出 关于召开第五届董事会第五次会议的通知，本次会议于 2024 年 4 月 25 日以现场会议和通讯相结合的方式在福建省福州市闽侯县上街镇 创业路 1 号德艺文创中心会议室召开。本次会议应出席董事 7 名，实 际出席董事 7 名，其中，以通讯表决方式出席董事 4 名。本次会议由 董事长吴体芳先生主持，公司监事、高级管理人员列席了会议。本次 会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公 司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《关于公司 2023 年年度报告及其摘要的议案》 公司董事会认为，2023 年年度报告及其摘要的编制符合法律、法 规和《公司章程》的有关规定，其内容与格式符合中国证监会和深圳 ...

证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2024-041 德艺文化创意集团股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 等监管要求及公司《募集资金管理制度》的相关规定，德艺文化创意 集团股份有限公司（以下简称"公司"或"德艺文创"）编制了 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到位情况 1、公司 2020 年向特定对象发行股票募集资金 2020 年 10 月 15 日，中国证监会出具了《关于同意德艺文化创 意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可 〔2020〕2586 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司 向 18 名特定对象发行人民币普通股（A 股）66,076,254 股，每股面 值为人民币 1. ...