关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 大华核字[2024]0011001742 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 广东松炀再生资源股份有限公司 广东松炀再生资源股份有限公司 Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 关于营业收入扣除事项的 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 | 1-2 | | 二、 | 营业收入扣除情况明细表 | 1-2 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 三、专项核查意见 我们认为，松炀资源公司 2023 年度营业收入扣除事项明细表中的 财务信息在所有重大方面按照监管机构上市规则的规定编 ...

证券代码：603863 证券简称：松炀资源 公告编号：2024-023 广东松炀再生资源股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ●拟聘任的会计师事务所：大华会计师事务所（特殊普通合伙）； 广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开 了第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于续聘公司 2024 年度审计机构及内部审计机构的议案》，该议案尚需提交公司 2023 年度股东大 会审议，现将有关情况公告如下： 一、 拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华"） 成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普 通合伙企业） 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 首席合伙人：梁春 截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量：270 人 ...

证券代码：603863 证券简称：松炀资源 公告编号：2024-021 广东松炀再生资源股份有限公司 关于 2024 年关联交易及对外担保额度预计情况的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要提示： ● 本事项尚需提交股东大会审议。 ● 公司 2024 年预计的关联交易是公司持续经营所必要的，对公司经营无 重大影响。 一、关联交易基本情况 （一）关联交易概述 本次关联交易是预计 2024 年度关联交易。 独立董事认为：公司 2024 年度预计发生的关联交易事项符合了平等、自愿、 等价、有偿原则，交易价格公平合理，拟发生的关联担保交易事项符合相关法律 及公司章程的规定，系公司日常生产经营及战略发展的需要，不存在利益输送的 情况，不存在损害中小股东利益的行为，同意将该议案提交公司董事会审议。 3、监事会审议情况 公司于 2024 年 4 月 22 日召开第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于 预计公司 2024 年度关联交易的议案》，表决结果为 3 票同意、0 票反对、0 票弃 权 。 4、本事项尚需提交 ...

广东松炀再生资源股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人作为广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在 2023 年度履职期间，严格按照《公司法》、《上市公司独立董事规则》等法律 法规及《公司章程》、《独立董事工作制度》的有关规定，在工作中谨慎、认真、 忠实、勤勉地履行法律法规及《公司章程》赋予的职责，积极参与公司重大事项 决策，客观、公正、审慎地发表意见，充分发挥了独立董事的作用，维护公司整 体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度主要工作情况报告 如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 陈卓嘉：男，1975 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 2000 年 3 月至 2007 年 6 月，任汕头市澄海区澄华街道办事处法律服务所副所长、 安监办副主任；2007 年 7 月至 2013 年 10 月，任广东加力律师事务所执业律师； 2013 年 11 月至 2020 年 1 月，任广东博能律师事务所执业律师；2020 年 1 月至今， 任广东和益祥律师事务所主任；2017 年 6 月至 2023 年 7 ...

证券代码：603863 证券简称：松炀资源 公告编号：2024-025 广东松炀再生资源股份有限公司 关于 2023 年第四季度计提信用减值损失和资产减值损失的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于 2023 年第四季度计提资产减值准备的议案》，具体情况如下： 一、计提信用减值准备和资产减值准备的情况概述 根据《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、 准确地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况和 2023 年第四季度的经营成 果，本着谨慎性原则，公司对截至 2023 年 12 月 31 日合并范围内各项资产进行 了清查，并按资产类别进行了减值测试，对其中存在减值迹象的资产计提了减值 准备。公司 2023 年第四季度确认的信用减值损失和资产减值损失合计为 30,320,761.28 元。具体情况如下表所示： 单位：人民 ...

广东松炀再生资源股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要提示： ● 本次会计政策变更是广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称"公 司"）根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则 解释第 17 号》（以下简称"准则解释第 17 号"）的相关规定变更了会计政策，本 次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、本次会计政策变更概述 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《企业会计准则解释第 17 号》，其中规 定"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关 于售后租回交易的会计处理"的内容，要求自 2024 年 1 月 1 日起施行。 由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上 文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。 二、本次会计变更前后采用的会计政策 证券代码：603863 证券简称：松炀资源 公告编号：2024-024 本次变更前，公司采用财政部颁布的《企业会 ...

关于续聘会计师事务所的书面审核意见 广东松炀再生资源股份有限公司董事会审计委员会 公司董事会审计委员会对续聘公司 2024年审计机构及内部审计机构的事项 进行了充分了解、审议,对大华会计师事务所(特殊普通合伙)的资质进行了充 分审核。结合公司实际情况,董事会审计委员会认可大华会计师事务所(特殊普 通合伙)的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况,同意继续聘请 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2024年审计机构及内部审计机构, 由大华会计师事务所承担公司 2024年度财务报告审计、内部控制审计等审计业 务,并同意将上述事项提交公司董事会审议。 广东杉 2 H 根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定,董事会 审计委员会对公司《关于续聘公司 2024年度审计机构及内部审计机构的议案》 进行了审阅,并发表以下书面审核意见: ...

广东松炀再生资源股份有限公司 关于 2023 年度会计师事务所履职情况的评估报告 广东松炀再生资源股份有限公司(以下简称"公司")聘请大华会计师事务 所(特殊普通合伙) (以下简称"大华")作为公司 2023年度年报审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》,公司对大华 2023年审计过程中的履职情况进行评估。经评估,公司 认为大华资质等方面合规有效,履职保持独立性,勒勉尽责,公允表达意见,具 体情况如下: 一、资质条件 大华会计师事务所(特殊普通合伙)2012年完成改制,成为特殊普通合伙 制的会计师事务所,注册地址为北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101, 首席合伙人为梁春。大华长期从事证券服务业务,新证券法实施前具有证券、期 货业务许可证,具有 H 股审计资格,并已向美国公众公司会计监督委员会(PCAOB) 注册登记。 截至 2023年末,大华拥有合伙人 270 名、注册会计师 1,471 名、从业人员 总数 7,610 名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 1,141 名。 二、执业记录 2、诚信记录 项目合伙人、签字注册会计师和质 ...

2023 年年度报告 公司代码：603863 公司简称：松炀资源 广东松炀再生资源股份有限公司 2023 年年度报告 1 / 258 2023 年年度报告 根据相关法律法规以及《广东松炀再生资源股份有限公司章程》等规定，考虑到公司目前经 营的实际情况以及公司未来的发展规划，为了更好的保障公司战略规划的顺利实施，保障公司生 产经营所需流动资金的充裕性，经公司第四届董事会第七次会议决议，公司拟定2023年度不进行 现金分红、不送红股、不以资本公积转增股本。本次利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东 大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司 ...

证券代码：603863 证券简称：松炀资源 公告编号：2024-015 广东松炀再生资源股份有限公司 关于控股股东、实际控制人部分股权质押及解除质押 的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称："公司"）控股股东、实 际控制人王壮鹏先生持有公司股份 42,730,500 股，占公司总股本的 20.88%，通 过深圳市前海金兴阳投资有限公司间接控制公司股份 10,366,000 股，占公司总 股本的 5.07%，通过汕头市新联新投资合伙企业（有限合伙）间接控制公司股份 1,160,000 股，占公司总股本的 0.57%。控股股东、实际控制人王壮鹏先生合计 控制公司股份 54,256,500 股，占公司总股本的 26.51%。截至本公告日，王壮鹏 先生持有公司股份累计质押数量为 32,860,000 股，占其持股数量比例为 60.56%。 王壮鹏先生及其一致行动人合计持有公司股份数量为 61,521,500 股， 占公司总股本 30.06%。截至本公告日，王 ...